西部建設(shè)(002302)2010年年度審計(jì)報(bào)告

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表

　　（2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止）

　　目 錄 頁 次

　　一、 審計(jì)報(bào)告 1-2

　　二、 財(cái)務(wù)報(bào)表

　　資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表 1-4

　　利潤表和合并利潤表 5-6

　　現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表 7-8

　　所有者權(quán)益變動表和合并所有者權(quán)益變動表 9-12

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 1-84

　　審計(jì)報(bào) 告

　　信會師報(bào)字（2011）第10523 號新疆西部建設(shè)股份有限公司全體股東：

　　我們審計(jì)了后附的新疆西部建設(shè)股份有限公司 （以下簡稱貴公司）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2010 年12 月31 日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表、2010 年度的利潤表和合并利潤表、2010 年度的現(xiàn)金流量表和

　　合并現(xiàn)金流量表、2010 年度的所有者權(quán)益變動表和合并所有者權(quán)益變動表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。

　　一、 管理層對財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任

　　按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?jì)政策；（3）作出合理的會計(jì)估計(jì)。

　　二、 注冊會計(jì)師的責(zé)任

　　我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。

　　審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于注冊會計(jì)師的判斷，包括對由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還包括評價(jià)管理層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)的合理性，以及評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。

　　我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。

　　審計(jì)報(bào)告第1 頁

　　三、 審計(jì)意見

　　我們認(rèn)為，貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2010 年12 月31 日的財(cái)務(wù)狀況以及2010 年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

　　立信會計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國注冊會計(jì)師：

　　中國注冊會計(jì)師：

　　中國·上海 二一一年二月二十五日

　　審計(jì)報(bào)告第2 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　資產(chǎn)負(fù)債表

　　2010 年12 月31 日

　　（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）

　　資 產(chǎn) 附注十一 年末余額 年初余額

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金 362,270,718.91 670,619,479.75

　　交易性金融資產(chǎn)

　　應(yīng)收票據(jù) 35,198,519.27 36,507,533.31

　　應(yīng)收賬款 （一） 217,100,095.34 175,460,706.16

　　預(yù)付款項(xiàng) 8,049,921.02 5,014,255.35

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收股利

　　其他應(yīng)收款 （二） 20,273,737.45 12,987,030.13

　　存貨 22,480,110.78 18,471,396.33

　　一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計(jì) 665,373,102.77 919,060,401.03

　　非流動資產(chǎn)：

　　可供出售金融資產(chǎn)

　　持有至到期投資

　　長期應(yīng)收款

　　長期股權(quán)投資 （三） 200,477,000.00 44,200,000.00

　　投資性房地產(chǎn) 22,502,362.43 23,447,885.37

　　固定資產(chǎn) 383,402,318.42 307,698,104.55

　　在建工程 1,722,153.00

　　工程物資 30,056.00 30,056.00

　　固定資產(chǎn)清理

　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

　　油氣資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn) 40,790,153.78 23,988,337.26

　　開發(fā)支出

　　商譽(yù)

　　長期待攤費(fèi)用

　　遞延所得稅資產(chǎn) 8,155,018.79 7,665,431.88

　　其他非流動資產(chǎn)

　　非流動資產(chǎn)合計(jì) 657,079,062.42 407,029,815.06

　　資產(chǎn)總計(jì) 1,322,452,165.19 1,326,090,216.09

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第1 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）

　　2010 年12 月31 日

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 附注十一 年末余額 年初余額

　　流動負(fù)債：

　　短期借款 100,000,000.00 185,000,000.00

　　交易性金融負(fù)債

　　應(yīng)付票據(jù) 6,861,592.00 29,766,655.52

　　應(yīng)付賬款 70,511,289.87 83,536,463.50

　　預(yù)收款項(xiàng) 13,208,995.29 2,751,154.78

　　應(yīng)付職工薪酬 35,434,060.45 37,116,486.31

　　應(yīng)交稅費(fèi) 9,925,938.67 12,294,296.22

　　應(yīng)付利息

　　應(yīng)付股利 89,705.48 6,183,320.00

　　其他應(yīng)付款 6,850,644.60 3,498,710.26

　　一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 20,000,000.00 10,000,000.00

　　其他流動負(fù)債

　　流動負(fù)債合計(jì) 262,882,226.36 370,147,086.59

　　非流動負(fù)債：

　　長期借款 155,000,000.00 80,000,000.00

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項(xiàng)應(yīng)付款

　　預(yù)計(jì)負(fù)債

　　遞延所得稅負(fù)債 1,424,247.47 1,935,949.81

　　其他非流動負(fù)債 4,596,000.00 640,000.00

　　非流動負(fù)債合計(jì) 161,020,247.47 82,575,949.81

　　負(fù)債合計(jì) 423,902,473.83 452,723,036.40

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

　　實(shí)收資本（或股本） 210,000,000.00 140,000,000.00

　　資本公積 400,573,491.17 470,573,491.17

　　減：庫存股

　　專項(xiàng)儲備

　　盈余公積 70,006,963.40 63,288,712.23

　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　未分配利潤 217,969,236.79 199,504,976.29

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 898,549,691.36 873,367,179.69

　　負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 1,322,452,165.19 1,326,090,216.09

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第2 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　合并資產(chǎn)負(fù)債表

　　2010年12月31 日

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　資 產(chǎn) 附注五 年末余額 年初余額

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金 （一） 479,592,520.89 704,123,566.67

　　結(jié)算備付金

　　拆出資金

　　交易性金融資產(chǎn)

　　應(yīng)收票據(jù) （二） 39,898,519.27 37,227,533.31

　　應(yīng)收賬款 （三） 311,135,513.43 228,312,260.62

　　預(yù)付款項(xiàng) （五） 15,186,264.30 10,438,750.86

　　應(yīng)收保費(fèi)

　　應(yīng)收分保賬款

　　應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金

　　應(yīng)收利息

　　應(yīng)收股利

　　其他應(yīng)收款 （四） 3,126,896.36 1,431,321.50

　　買入返售金融資產(chǎn)

　　存貨 （六） 29,162,862.19 21,526,217.36

　　一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計(jì) 878,102,576.44 1,003,059,650.32

　　非流動資產(chǎn)：

　　發(fā)放貸款及墊款

　　可供出售金融資產(chǎn)

　　持有至到期投資

　　長期應(yīng)收款

　　長期股權(quán)投資

　　投資性房地產(chǎn) （七） 22,502,362.43 23,447,885.37

　　固定資產(chǎn) （八） 533,664,568.79 383,286,929.01

　　在建工程 （九） 31,389,433.05

　　工程物資 （十） 37,103.77 30,056.00

　　固定資產(chǎn)清理

　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

　　油氣資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn) （十一） 71,062,457.91 27,999,365.17

　　開發(fā)支出

　　商譽(yù)

　　長期待攤費(fèi)用

　　遞延所得稅資產(chǎn) （十二） 11,827,013.70 9,179,846.25

　　其他非流動資產(chǎn)

　　非流動資產(chǎn)合計(jì) 670,482,939.65 443,944,081.80

　　資產(chǎn)總計(jì) 1,548,585,516.09 1,447,003,732.12

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第3 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　合并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）

　　2010 年12 月31 日

　　（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）

　　負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 附注五 年末余額 年初余額

　　流動負(fù)債：

　　短期借款 （十四） 100,000,000.00 185,000,000.00

　　向中央銀行借款

　　吸收存款及同業(yè)存放

　　拆入資金

　　交易性金融負(fù)債

　　應(yīng)付票據(jù) （十五） 6,861,592.00 29,766,655.52

　　應(yīng)付賬款 （十六） 118,892,720.41 105,139,075.74

　　預(yù)收款項(xiàng) （十七） 14,709,540.25 4,540,305.64

　　賣出回購金融資產(chǎn)款

　　應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金

　　應(yīng)付職工薪酬 （十八） 51,427,090.35 48,944,455.16

　　應(yīng)交稅費(fèi) （十九） 14,014,856.79 15,551,589.99

　　應(yīng)付利息

　　應(yīng)付股利 （二十） 89,705.48 6,183,320.00

　　其他應(yīng)付款 （二十一） 3,483,403.70 4,184,731.49

　　應(yīng)付分保賬款

　　保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金

　　代理買賣證券款

　　代理承銷證券款

　　一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 （二十二） 20,000,000.00 10,000,000.00

　　其他流動負(fù)債

　　流動負(fù)債合計(jì) 329,478,908.98 409,310,133.54

　　非流動負(fù)債：

　　長期借款 （二十三） 155,000,000.00 80,000,000.00

　　應(yīng)付債券

　　長期應(yīng)付款

　　專項(xiàng)應(yīng)付款

　　預(yù)計(jì)負(fù)債

　　遞延所得稅負(fù)債 （十二） 1,424,247.47 1,935,949.81

　　其他非流動負(fù)債 （二十四） 5,596,000.00 640,000.00

　　非流動負(fù)債合計(jì) 162,020,247.47 82,575,949.81

　　負(fù)債合計(jì) 491,499,156.45 491,886,083.35

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

　　實(shí)收資本（或股本） （二十五） 210,000,000.00 140,000,000.00

　　資本公積 （二十六） 399,937,001.89 469,937,001.89

　　減：庫存股

　　專項(xiàng)儲備

　　盈余公積 （二十七） 70,006,963.40 63,288,712.23

　　一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　未分配利潤 （二十八） 308,056,229.90 249,346,484.47

　　外幣報(bào)表折算差額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 988,000,195.19 922,572,198.59

　　少數(shù)股東權(quán)益 69,086,164.45 32,545,450.18

　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 1,057,086,359.64 955,117,648.77

　　負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 1,548,585,516.09 1,447,003,732.12

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第4 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　利潤表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項(xiàng) 目 附注十一 本年金額 上年金額

　　一、營業(yè)收入 （四） 946,879,207.38 690,265,316.54

　　減：營業(yè)成本 （四） 817,629,314.52 574,414,094.05

　　營業(yè)稅金及附加 665,301.59 455,709.50

　　銷售費(fèi)用 20,203,055.68 13,704,987.90

　　管理費(fèi)用 22,320,881.29 20,824,194.63

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,700,881.30 11,995,142.30

　　資產(chǎn)減值損失 1,945,810.25 5,631,902.23

　　加：公允價(jià)值變動收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“-”號填列） （五） -236,700.00

　　其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

　　二、營業(yè)利潤（虧損以“-”填列） 73,413,962.75 63,002,585.93

　　加：營業(yè)外收入 2,533,920.58 3,785,503.25

　　減：營業(yè)外支出 1,337,555.83 1,036,339.16

　　其中：非流動資產(chǎn)處置損失 277,555.83 1,036,339.16

　　三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 74,610,327.50 65,751,750.02

　　減：所得稅費(fèi)用 7,427,815.83 10,977,076.51

　　四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 67,182,511.67 54,774,673.51

　　五、每股收益：

　?。ㄒ唬┗久抗墒找?nbsp;0.32 0.49

　?。ǘ┫♂屆抗墒找?nbsp;0.32 0.49

　　六、其他綜合收益

　　七、綜合收益總額 67,182,511.67 54,774,673.51

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第5 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　合并利潤表

　　2010 年度

　　（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項(xiàng) 目 附注五 本年金額 上年金額

　　一、營業(yè)總收入 1,364,511,925.46 912,752,299.62

　　其中：營業(yè)收入 （二十九） 1,364,511,925.46 912,752,299.62

　　利息收入

　　已賺保費(fèi)

　　手續(xù)費(fèi)及傭金收入

　　二、營業(yè)總成本 1,233,263,563.03 810,209,247.85

　　其中：營業(yè)成本 （二十九） 1,151,422,598.42 743,006,365.22

　　利息支出

　　手續(xù)費(fèi)及傭金支出

　　退保金

　　賠付支出凈額

　　提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額

　　保單紅利支出

　　分保費(fèi)用

　　營業(yè)稅金及附加 （三十） 2,377,373.84 1,043,941.79

　　銷售費(fèi)用 25,203,631.40 16,405,155.25

　　管理費(fèi)用 38,426,637.13 30,818,694.31

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 （三十三） 10,535,638.17 11,948,913.04

　　資產(chǎn)減值損失 （三十二） 5,297,684.07 6,986,178.24

　　加：公允價(jià)值變動收益（損失以“-”號填列）

　　投資收益（損失以“-”號填列） （三十一） -236,700.00

　　其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

　　匯兌收益（損失以“-”號填列）

　　三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列） 131,248,362.43 102,306,351.77

　　加：營業(yè)外收入 （三十四） 2,568,057.49 3,878,763.74

　　減：營業(yè)外支出 （三十五） 1,491,026.14 1,037,339.16

　　其中：非流動資產(chǎn)處置損失 385,914.01 1,036,339.16

　　四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 132,325,393.78 105,147,776.35

　　減：所得稅費(fèi)用 （三十六） 15,356,682.91 17,360,862.70

　　五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 116,968,710.87 87,786,913.65

　　其中：被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤

　　歸屬于母公司所有者的凈利潤 107,427,996.60 79,289,532.36

　　少數(shù)股東損益 9,540,714.27 8,497,381.29

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益 （三十七） 0.51 0.72

　?。ǘ┫♂屆抗墒找?nbsp;（三十七） 0.51 0.72

　　七、其他綜合收益 （三十八）

　　八、綜合收益總額 116,968,710.87 87,786,913.65

　　歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 107,427,996.60 79,289,532.36

　　歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 9,540,714.27 8,497,381.29

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第6 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　現(xiàn)金流量表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 847,840,053.99 559,227,785.99

　　收到的稅費(fèi)返還

　　收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 13,013,878.72 3,349,497.07

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 860,853,932.71 562,577,283.06

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 673,735,631.72 421,734,694.91

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 82,624,672.14 52,798,266.59

　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 16,754,392.94 16,906,278.95

　　支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 27,846,256.21 20,734,755.06

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 800,960,953.01 512,173,995.51

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 59,892,979.70 50,403,287.55

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

　　收回投資收到的現(xiàn)金 20,000,000.00

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金 63,300.00

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 2,901,770.13 9,517,187.88

　　處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

　　收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 22,901,770.13 9,580,487.88

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 158,469,989.83 46,765,366.49

　　投資支付的現(xiàn)金 160,500,000.00 18,094,682.00

　　取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 15,777,000.00

　　支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 334,746,989.83 64,860,048.49

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -311,845,219.70 -55,279,560.61

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

　　吸收投資收到的現(xiàn)金 484,730,020.00

　　取得借款收到的現(xiàn)金 235,000,000.00 245,000,000.00

　　收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 235,000,000.00 729,730,020.00

　　償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 235,000,000.00 155,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 47,718,694.84 12,553,389.38

　　支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 282,718,694.84 167,553,389.38

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -47,718,694.84 562,176,630.62

　　四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -299,670,934.84 557,300,357.56

　　加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 659,141,653.75 101,841,296.19

　　六、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 359,470,718.91 659,141,653.75

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第7 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　合并現(xiàn)金流量表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項(xiàng) 目 附注五 本年金額 上年金額

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,202,706,637.94 730,651,718.09

　　客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額

　　收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金

　　收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額

　　收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

　　拆入資金凈增加額

　　回購業(yè)務(wù)資金凈增加額

　　收到的稅費(fèi)返還

　　收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 （三十九） 12,333,103.71 3,956,526.06

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 1,215,039,741.65 734,608,244.15

　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 946,859,550.87 532,999,220.35

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額

　　支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金

　　支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

　　支付保單紅利的現(xiàn)金

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 109,798,082.79 66,089,911.15

　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 43,213,715.63 27,167,236.24

　　支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 （三十九） 33,685,519.21 17,818,307.19

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 1,133,556,868.50 644,074,674.93

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 81,482,873.15 90,533,569.22

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

　　收回投資收到的現(xiàn)金 20,000,000.00 63,300.00

　　取得投資收益所收到的現(xiàn)金

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回

　　2,904,290.13 9,517,187.88

　　的現(xiàn)金凈額

　　處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

　　收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 22,904,290.13 9,580,487.88

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付

　　263,763,587.28 85,564,237.38

　　的現(xiàn)金

　　投資支付的現(xiàn)金 20,000,000.00

　　質(zhì)押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 15,758,100.94

　　支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 299,521,688.22 85,564,237.38

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -276,617,398.09 -75,983,749.50

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

　　吸收投資收到的現(xiàn)金 27,000,000.00 484,730,020.00

　　其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 27,000,000.00

　　取得借款收到的現(xiàn)金 235,000,000.00 245,000,000.00

　　發(fā)行債券收到的現(xiàn)金

　　收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 262,000,000.00 729,730,020.00

　　償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 235,000,000.00 155,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 47,718,694.84 12,553,389.38

　　其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤

　　支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 282,718,694.84 167,553,389.38

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -20,718,694.84 562,176,630.62

　　四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -215,853,219.78 576,726,450.34

　　加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 692,645,740.67 115,919,290.33

　　六、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 476,792,520.89 692,645,740.67

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第8 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　所有者權(quán)益變動表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　本年金額

　　項(xiàng) 目 實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　加：會計(jì)政策變更

　　前期差錯(cuò)更正

　　☆ 其他

　　二、本年年初余額 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 70,000,000.00 -70,000,000.00 6,718,251.17 18,464,260.50 25,182,511.67

　?。ㄒ唬﹥衾麧?nbsp;67,182,511.67 67,182,511.67

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計(jì) 67,182,511.67 67,182,511.67

　?。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　?。ㄋ模├麧櫡峙?nbsp;6,718,251.17 -48,718,251.17 -42,000,000.00

　　1．提取盈余公積 6,718,251.17 -6,718,251.17

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對所有者（或股東）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00

　　4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他（六）專項(xiàng)儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 210,000,000.00 400,573,491.17 70,006,963.40 217,969,236.79 898,549,691.36

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第9 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　所有者權(quán)益變動表 （續(xù)）

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　上年金額

　　項(xiàng) 目 實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

　　加：會計(jì)政策變更

　　前期差錯(cuò)更正

　　其他

　　二、本年年初余額 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 49,297,206.16 539,504,693.51

　?。ㄒ唬﹥衾麧?nbsp;54,774,673.51 54,774,673.51

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計(jì) 54,774,673.51 54,774,673.51

　　（三）所有者投入和減少資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　1．所有者投入資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　?。ㄋ模├麧櫡峙?nbsp;5,477,467.35 -5,477,467.35

　　1．提取盈余公積 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他（六）專項(xiàng)儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第10 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　合并所有者權(quán)益變動表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　本年金額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益

　　項(xiàng) 目 實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 其他 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　加：會計(jì)政策變更

　　前期差錯(cuò)更正

　　其他

　　二、本年年初余額 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 70,000,000.00 -70,000,000.00 6,718,251.17 58,709,745.43 36,540,714.27 101,968,710.87

　?。ㄒ唬﹥衾麧?nbsp;107,427,996.60 9,540,714.27 116,968,710.87

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計(jì) 107,427,996.60 9,540,714.27 116,968,710.87

　?。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 27,000,000.00 27,000,000.00

　　1．所有者投入資本 27,000,000.00 27,000,000.00

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　?。ㄋ模├麧櫡峙?nbsp;6,718,251.17 -48,718,251.17 -42,000,000.00

　　1．提取盈余公積 6,718,251.17 -6,718,251.17

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對所有者（或股東）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00

　　4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他（六）專項(xiàng)儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 210,000,000.00 399,937,001.89 70,006,963.40 308,056,229.90 69,086,164.45 1,057,086,359.64

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第11 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　合并所有者權(quán)益變動表（續(xù)）

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　上年金額

　　歸屬于母公司所有者權(quán)益

　　項(xiàng) 目 實(shí)收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 其他 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)

　　一、上年年末余額 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12

　　加：會計(jì)政策變更

　　前期差錯(cuò)更正

　　其他

　　二、本年年初余額 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 73,812,065.01 8,497,381.29 572,516,933.65

　?。ㄒ唬﹥衾麧?nbsp;79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計(jì) 79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

　?。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　1．所有者投入資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

　　3．其他

　?。ㄋ模├麧櫡峙?nbsp;5,477,467.35 -5,477,467.35

　　1．提取盈余公積 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

　　4．其他（六）專項(xiàng)儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。

　　企業(yè)法定代表人： 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

　　報(bào)表 第12 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　二O 一O 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注一、 公司基本情況

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司（以下簡稱西建股份、本公司或公司）系經(jīng)新疆維吾爾自治區(qū)

　　人民政府新政函（2001）123 號《關(guān)于同意設(shè)立新疆西部建設(shè)股份有限公司的批復(fù)》批準(zhǔn)，

　　由新疆建工（集團(tuán)）有限責(zé)任公司(以下簡稱新疆建工集團(tuán))為主發(fā)起人，以其所屬預(yù)拌混

　　凝土經(jīng)營性凈資產(chǎn)出資，聯(lián)合寶鋼集團(tuán)新疆八一鋼鐵有限公司(以下簡稱八一鋼鐵)、新疆

　　天山水泥股份有限公司(以下簡稱天山水泥)、新疆公眾信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司(以下簡稱公

　　眾信息)、新疆新華水電投資股份有限公司(以下簡稱新華水電)、新疆建筑科學(xué)研究院（有

　　限責(zé)任公司）(以下簡稱建科院)共同出資發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。于2001 年10 月18

　　日取得了新疆維吾爾自治區(qū)工商行政管理局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號：

　　6500001001142；法定代表人：張智峰；注冊資本：人民幣7,500.00 萬元。

　　經(jīng)公司2007 年6 月28 日召開的2006 年度股東大會決議通過，公司增加注冊資本人民幣

　　3,000.00 萬元，變更后注冊資本為人民幣 10,500.00 萬元，營業(yè)執(zhí)照注冊號變更為：

　　650000040000136。

　　根據(jù)公司2008 年度股東大會決議，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)(證監(jiān)公司字[2009]964

　　號文核準(zhǔn))，公司向社會公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）3,500 萬股。變更后的注冊資本為

　　人民幣14,000.00 萬元。

　　二00 九年十一月在深圳證券交易所上市。所屬行業(yè)為工業(yè)類。

　　根據(jù)公司第三屆董事會第十三次會議決議，以2009 年12 月31 日公司總股本14,000 萬股

　　為基數(shù)，每 10 股以資本公積轉(zhuǎn)增5 股，共計(jì)轉(zhuǎn)增7,000 萬股，轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至

　　21,000 萬股，變更后的注冊資本為人民幣21,000.00 萬元。于2010 年9 月8 日取得了新疆

　　維吾爾自治區(qū)工商行政管理局重新核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號：650000040000136；

　　法定代表人：張智峰；注冊資本：人民幣7,500.00 萬元。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第1 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　截至2010 年12 月31 日止，公司股本總數(shù)為21,000 萬股，其中：有限售條件股份為11,255.22

　　萬股，占股份總數(shù)的53.60%，無限售條件股份為9,744.48 萬股，占股份總數(shù)的46.40%。

　　公司經(jīng)營范圍：高性能預(yù)拌混凝土的生產(chǎn)、銷售及其新技術(shù)、新工藝的研究開發(fā)與推廣；

　　新型建材及化工材料的研究及生產(chǎn)應(yīng)用。公司主要產(chǎn)品為高性能預(yù)拌混凝土。公司注冊地:

　　烏魯木齊市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)泰山路268 號，總部辦公地：烏魯木齊市西虹東路1 號。公司

　　類型：股份有限公司。所屬行業(yè)為：工業(yè)類。

　　公司的基本組織架構(gòu)：

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第2 頁

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　股東大會

　　監(jiān)事會

　　董事會 專門委員會

　　董事會秘書

　　總經(jīng)理及管理團(tuán)隊(duì)

　　行 人 生 科 審 財(cái) 證

　　政 力 產(chǎn) 研 計(jì) 務(wù) 券

　　辦 資 計(jì) 開 部 部 投

　　公 源 劃 發(fā) 資

　　室 部 部 部 部

　　分公司 子公司

　　新疆西 新疆西 新疆西 新疆 新疆 哈密 阜康 伊犁 新疆 喀什

　　部建設(shè) 部建設(shè) 部建設(shè) 西建 西建 西部 西部 西部 西部 西部

　　股份有 股份有 股份有 科研 青松 建設(shè) 建設(shè) 建設(shè) 卓越 建設(shè)

　　限公司 限公司 限公司 檢測 建設(shè) 有限 有限 有限 建材 有限

　　預(yù)拌混 奎屯分 維修分 有限 有限 責(zé)任 責(zé)任 責(zé)任 有限 責(zé)任

　　凝土分 公司 公司 責(zé)任 責(zé)任 公司 公司 公司 公司 公司

　　公司 公司 公司

　　二、 主要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)和前期差錯(cuò)

　　(一) 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

　　公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》

　　和其他各項(xiàng)會計(jì)準(zhǔn)則及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　(二) 遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明

　　公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了報(bào)告期公司的財(cái)務(wù)

　　狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第3 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(三) 會計(jì)期間

　　自公歷1 月1 日至12 月31 日止為一個(gè)會計(jì)年度。

　　(四) 記賬本位幣

　　采用人民幣為記賬本位幣。

　　(五) 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法

　　1、 同一控制下企業(yè)合并

　　本公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日在被合并方的賬面價(jià)值計(jì)量。

　　在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）

　　的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

　　本公司為進(jìn)行企業(yè)合并而發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的

　　審計(jì)費(fèi)用、評估費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)等，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

　　企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等，抵減權(quán)益性證券溢價(jià)收入，溢

　　價(jià)收入不足沖減的，沖減留存收益。

　　被合并各方采用的會計(jì)政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計(jì)政

　　策進(jìn)行調(diào)整，在此基礎(chǔ)上按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定確認(rèn)。

　　2、 非同一控制下的企業(yè)合并

　　本公司在購買日對作為企業(yè)合并對價(jià)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債按照公允價(jià)值

　　計(jì)量。公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　本公司在購買日對合并成本進(jìn)行分配。

　　本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，

　　確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差

　　額，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　企業(yè)合并中取得的被購買方除無形資產(chǎn)外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)（不僅限于被購買方原已

　　確認(rèn)的資產(chǎn)），其所帶來的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司且公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，

　　單獨(dú)確認(rèn)并按公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的無形資產(chǎn)，單獨(dú)確認(rèn)為無形

　　資產(chǎn)并按公允價(jià)值計(jì)量；取得的被購買方除或有負(fù)債以外的其他各項(xiàng)負(fù)債，履行有

　　關(guān)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司且公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)并按

　　照公允價(jià)值計(jì)量；取得的被購買方或有負(fù)債，其公允價(jià)值能可靠計(jì)量的，單獨(dú)確認(rèn)

　　為負(fù)債并按照公允價(jià)值計(jì)量。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第4 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(六) 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法

　　本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有子公司均納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。所

　　有納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的子公司所采用的會計(jì)政策、會計(jì)期間與本公司一致，如子

　　公司采用的會計(jì)政策、會計(jì)期間與本公司不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按本公司的

　　會計(jì)政策、會計(jì)期間進(jìn)行必要的調(diào)整。

　　合并財(cái)務(wù)報(bào)表以本公司及子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，按照權(quán)益法調(diào)整

　　對子公司的長期股權(quán)投資后，由本公司編制。

　　合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易對合并資產(chǎn)負(fù)

　　債表、合并利潤表、合并現(xiàn)金流量表、合并所有者權(quán)益變動表的影響。

　　子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份

　　額而形成的余額，沖減少數(shù)股東權(quán)益。

　　在報(bào)告期內(nèi)，若因同一控制下企業(yè)合并增加子公司的，則調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)；

　　將子公司合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當(dāng)

　　期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。

　　在報(bào)告期內(nèi)，若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司的，則不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)；

　　將子公司自購買日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至

　　報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。

　　在報(bào)告期內(nèi)，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤納入合并

　　利潤表；該子公司期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。

　　(七) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)

　　在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，將本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款確認(rèn)為現(xiàn)金。將同

　　時(shí)具備期限短（從購買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知現(xiàn)金、價(jià)值變動

　　風(fēng)險(xiǎn)很小四個(gè)條件的投資及應(yīng)收票據(jù)，確定為現(xiàn)金等價(jià)物。

　　(八) 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算

　　1、 外幣業(yè)務(wù)

　　外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。

　　外幣貨幣性項(xiàng)目余額按資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除屬于

　　與購建符合資本化條件的資產(chǎn)相關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費(fèi)用資

　　本化的原則處理外，均計(jì)入當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采

　　用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第5 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額計(jì)入當(dāng)

　　期損益或資本公積。

　　2、 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算

　　資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益

　　項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收

　　入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)

　　表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。

　　處置境外經(jīng)營時(shí)，將資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營相關(guān)的

　　外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，自所有者權(quán)益項(xiàng)目轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益；部分處置境外經(jīng)營

　　的，按處置的比例計(jì)算處置部分的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。

　　(九) 金融工具

　　金融工具包括金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具。

　　1、 金融工具的分類

　　管理層按照取得持有金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債的目的，將其劃分為：以公允價(jià)值計(jì)

　　量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，包括交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債

　　（和直接指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債）；持

　　有至到期投資；應(yīng)收款項(xiàng)；可供出售金融資產(chǎn)；其他金融負(fù)債等。

　　2、 金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法

　?。?）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負(fù)債）

　　取得時(shí)以公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的

　　債券利息）作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。

　　持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，年末將公允價(jià)值變動計(jì)入當(dāng)期

　　損益。

　　處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)

　　值變動損益。

　?。?）持有至到期投資

　　取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和

　　作為初始確認(rèn)金額。

　　持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。實(shí)際利率在

　　取得時(shí)確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。

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　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　處置時(shí)，將所取得價(jià)款與該投資賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入投資收益。

　　（3）應(yīng)收款項(xiàng)

　　公司對外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及公司持有的其他企業(yè)的不包括

　　在活躍市場上有報(bào)價(jià)的債務(wù)工具的債權(quán)，包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)、

　　預(yù)付賬款，以向購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額；具有融資性質(zhì)的，

　　按其現(xiàn)值進(jìn)行初始確認(rèn)。

　　收回或處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該應(yīng)收款項(xiàng)賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。

　　（4 ）可供出售金融資產(chǎn)

　　取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的

　　債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。

　　持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益。期末以公允價(jià)值計(jì)量且將公允

　　價(jià)值變動計(jì)入資本公積（其他資本公積）。

　　處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入投資損益；同時(shí)，

　　將原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動累計(jì)額對應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入投

　　資損益。

　?。?）其他金融負(fù)債

　　按其公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。

　　3、 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法

　　公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給

　　轉(zhuǎn)入方，則終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；如保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)

　　酬的，則不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。

　　在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時(shí)，采用實(shí)質(zhì)重于形式的

　　原則。公司將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)

　　移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：

　?。?）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；

　?。?）因轉(zhuǎn)移而收到的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動累計(jì)額（涉及

　　轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。

　　金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終

　　止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將下?

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　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：

　　（1）終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；

　?。?）終止確認(rèn)部分的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動累計(jì)額中對應(yīng)

　　終止確認(rèn)部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。

　　金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)，所收到的對價(jià)確認(rèn)為

　　一項(xiàng)金融負(fù)債。

　　4、 金融負(fù)債終止確認(rèn)條件

　　金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；

　　本公司若與債權(quán)人簽定協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融

　　負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)

　　確認(rèn)新金融負(fù)債。

　　對現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債

　　或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。

　　金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對價(jià)（包括

　　轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　本公司若回購部分金融負(fù)債的，在回購日按照繼續(xù)確認(rèn)部分與終止確認(rèn)部分的相對

　　公允價(jià)值，將該金融負(fù)債整體的賬面價(jià)值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)

　　值與支付的對價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入

　　當(dāng)期損益。

　　5、 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價(jià)值的確定方法

　　本公司采用公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債全部直接參考活躍市場中的報(bào)價(jià)。

　　6、 金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值準(zhǔn)備計(jì)提

　　（1）可供出售金融資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備：

　　年末如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值發(fā)生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關(guān)

　　因素后，預(yù)期這種下降趨勢屬于非暫時(shí)性的，就認(rèn)定其已發(fā)生減值，將原直接計(jì)入

　　所有者權(quán)益的公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失一并轉(zhuǎn)出，確認(rèn)減值損失。

　?。?）持有至到期投資的減值準(zhǔn)備：

　　持有至到期投資減值損失的計(jì)量比照應(yīng)收款項(xiàng)減值損失計(jì)量方法處理。

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　　(十) 應(yīng)收款項(xiàng)

　　1、 單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方法：

　?。?）單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：

　　單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收賬款的具體標(biāo)準(zhǔn)為：單個(gè)客戶單項(xiàng)工程金額在500 萬元以上的

　　應(yīng)收賬款。

　　單項(xiàng)金額重大的其他應(yīng)收款的具體標(biāo)準(zhǔn)為：金額在100 萬元以上的其他應(yīng)收款項(xiàng)。

　?。?）單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法：

　　對于年末單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款單獨(dú)進(jìn)行減值測試，按預(yù)計(jì)未來現(xiàn)

　　金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　單獨(dú)測試未發(fā)生減值的，包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中再進(jìn)行減

　　值測試。

　　2、 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)：

　　除已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款外，公司根據(jù)以前年度與之相同或

　　相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)（應(yīng)收賬款和其他應(yīng)

　　收款）組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

　　采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例如下：

　　賬 齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)

　　1 年以內(nèi)（含1 年） 5 5

　　1－2 年 10 10

　　2－3 年 20 20

　　3－4 年 50 50

　　4－5 年 80 80

　　5 年以上 100 100

　　3、 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

　　如有客觀證據(jù)表明年末單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金

　　流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。單獨(dú)測試未發(fā)生

　　減值的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款，以賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征根據(jù)賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)

　　備。

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　　(十一) 存貨

　　1、 存貨的分類

　　存貨分類為：在途物資、原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫存商品、在產(chǎn)品、發(fā)出商品。

　　2、 發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法

　　存貨發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)，非大宗原材料領(lǐng)用時(shí)按先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)。

　　3、 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法

　　（1）年末對存貨進(jìn)行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨

　　跌價(jià)準(zhǔn)備。

　　（2）年末按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

　?。?）產(chǎn)成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)

　　經(jīng)營過程中，以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定

　　其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)

　　成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后

　　的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變

　　現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出

　　部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。

　?。? ）以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計(jì)

　　提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。

　　4、 存貨的盤存制度

　　采用永續(xù)盤存制。

　　5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

　?。?）低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法；

　　（2）包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法。

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　　(十二) 長期股權(quán)投資

　　1、 初始投資成本確定

　　☆ （1）企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資

　　同一控制下的企業(yè)合并：公司以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式以及以

　　發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值

　　的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付合并

　　對價(jià)之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并發(fā)生

　　的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行合并而支付的審計(jì)費(fèi)用、評估費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)

　　用等，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

　　非同一控制下的企業(yè)合并：合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權(quán)而

　　付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。通過多次交換

　　交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為每一單項(xiàng)交易成本之和。在合并合同中對可

　　能影響合并成本的未來事項(xiàng)作出約定的，購買日如果估計(jì)未來事項(xiàng)很可能發(fā)生并且

　　對合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，也計(jì)入合并成本。

　?。?）其他方式取得的長期股權(quán)投資

　　以支付現(xiàn)金方式取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為初始投資成本。

　　以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始

　　投資成本。

　　投資者投入的長期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值（扣除已宣告但尚未

　　發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的除外。

　　在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量

　　的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的長期股權(quán)投資以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確

　　定其初始投資成本，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上

　　述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入

　　長期股權(quán)投資的初始投資成本。

　　通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本按照公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定。

　　2、 后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)

　　（1）后續(xù)計(jì)量

　　公司對子公司的長期股權(quán)投資，采用成本法核算，編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)按照權(quán)益法

　　進(jìn)行調(diào)整。

　　對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第11 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　不能可靠計(jì)量的長期股權(quán)投資，采用成本法核算。

　　對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。初始投

　　資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，不調(diào)整長

　　期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈

　　資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

　　被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益其他變動的處理：對于被投資單位除凈損益以

　　外所有者權(quán)益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計(jì)算應(yīng)享

　　有或承擔(dān)的部分，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值，同時(shí)增加或減少資本公積（其他

　　資本公積）。

　?。?）損益確認(rèn)

　　成本法下，除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或?qū)r(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金

　　股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤確認(rèn)投資收益。

　　權(quán)益法下，在被投資單位賬面凈利潤的基礎(chǔ)上考慮：被投資單位與本公司采用的會

　　計(jì)政策及會計(jì)期間不一致，按本公司的會計(jì)政策及會計(jì)期間對被投資單位財(cái)務(wù)報(bào)表

　　進(jìn)行調(diào)整；以取得投資時(shí)被投資單位固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)計(jì)提的

　　折舊額或攤銷額以及有關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額等對被投資單位凈利潤的影響；對本公

　　司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易予以抵銷等事項(xiàng)的適當(dāng)調(diào)整

　　后，確認(rèn)應(yīng)享有或應(yīng)負(fù)擔(dān)被投資單位的凈利潤或凈虧損

　　在公司確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的虧損時(shí)，按照以下順序進(jìn)行處理：首先，沖減

　　長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。其次，長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值不足以沖減的，以其他

　　實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位凈投資的長期權(quán)益賬面價(jià)值為限繼續(xù)確認(rèn)投資損失，沖減

　　長期應(yīng)收項(xiàng)目等的賬面價(jià)值。最后，經(jīng)過上述處理，按照投資合同或協(xié)議約定企業(yè)

　　仍承擔(dān)額外義務(wù)的，按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。

　　被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)盈利的，公司在扣除未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，按與上述相

　　反的順序處理，減記已確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面余額、恢復(fù)其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單

　　位凈投資的長期權(quán)益及長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值，同時(shí)確認(rèn)投資收益。

　　3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)

　　按照合同約定對某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動所共有的控制，僅在與該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的重要財(cái)務(wù)

　　和經(jīng)營決策需要分享控制權(quán)的投資方一致同意時(shí)存在，則視為與其他方對被投資單

　　位實(shí)施共同控制；對一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控

　　制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業(yè)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位

　　施加重大影響。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第12 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　4、 減值測試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法

　　重大影響以下的、在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的長期股權(quán)投資，

　　其減值損失是根據(jù)其賬面價(jià)值與按類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場收益率對未來現(xiàn)金流量折

　　現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額進(jìn)行確定。

　　除因企業(yè)合并形成的商譽(yù)以外的存在減值跡象的其他長期股權(quán)投資，如果可收回金

　　額的計(jì)量結(jié)果表明，該長期股權(quán)投資的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將差額確認(rèn)

　　為減值損失。

　　因企業(yè)合并形成的商譽(yù)，無論是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測試。

　　長期股權(quán)投資減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不再轉(zhuǎn)回。

　　(十三) 投資性房地產(chǎn)

　　投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，包括已出租的土

　　地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物。

　　公司對現(xiàn)有投資性房地產(chǎn)采用成本模式計(jì)量。對按照成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)－出租

　　用建筑物采用與本公司固定資產(chǎn)相同的折舊政策，出租用土地使用權(quán)按與無形資產(chǎn)相同的

　　攤銷政策。

　　公司對存在減值跡象的，估計(jì)其可收回金額，可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的

　　減值損失。

　　投資性房地產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不再轉(zhuǎn)回。

　　(十四) 固定資產(chǎn)

　　1、 固定資產(chǎn)確認(rèn)條件

　　固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一

　　個(gè)會計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：

　　（1）與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；

　　（2）該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。

　　2、 各類固定資產(chǎn)的折舊方法

　　固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法分類計(jì)提，根據(jù)固定資產(chǎn)類別、預(yù)計(jì)使用壽命和預(yù)計(jì)

　　凈殘值率確定折舊率。

　　融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)，能合理確定租賃期屆滿時(shí)將會取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第13 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　的，在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內(nèi)計(jì)提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時(shí)能夠取得租

　　賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。

　　各類固定資產(chǎn)折舊年限和年折舊率如下：

　　類 別 折舊年限（年） 殘值率 （%） 年折舊率 （%）

　　房屋及建筑物 8－40 4-5 12－2.4

　　生產(chǎn)設(shè)備 6－12 4-5 16－8

　　運(yùn)輸設(shè)備 10 4-5 9.6－9.5

　　其他設(shè)備 5－10 4-5 19.2－9.5

　　3、 固定資產(chǎn)的減值測試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法

　　公司在每期末判斷固定資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象。

　　固定資產(chǎn)存在減值跡象的，估計(jì)其可收回金額。可收回金額根據(jù)固定資產(chǎn)的公允價(jià)

　　值減去處置費(fèi)用后的凈額與固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確

　　定。

　　當(dāng)固定資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回

　　金額，減記的金額確認(rèn)為固定資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的固定

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　固定資產(chǎn)減值損失確認(rèn)后，減值固定資產(chǎn)的折舊在未來期間作相應(yīng)調(diào)整，以使該固

　　定資產(chǎn)在剩余使用壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分?jǐn)傉{(diào)整后的固定資產(chǎn)賬面價(jià)值（扣除預(yù)計(jì)凈殘

　　值）。

　　固定資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。

　　有跡象表明一項(xiàng)固定資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，企業(yè)以單項(xiàng)固定資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收

　　回金額。企業(yè)難以對單項(xiàng)固定資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該固定資產(chǎn)所屬的

　　資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。

　　(十五) 在建工程

　　1、 在建工程的類別

　　在建工程以立項(xiàng)項(xiàng)目分類核算。

　　2、 在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn)

　　在建工程項(xiàng)目按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定

　　資產(chǎn)的入賬價(jià)值。所建造的固定資產(chǎn)在建工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理

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　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成

　　本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本公司固定資產(chǎn)折舊政策計(jì)提固定資產(chǎn)的

　　折舊，待辦理竣工決算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來的暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提

　　的折舊額。

　　3、 在建工程的減值測試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法

　　公司在每年末判斷在建工程是否存在可能發(fā)生減值的跡象。

　　在建工程存在減值跡象的，估計(jì)其可收回金額?？墒栈亟痤~根據(jù)在建工程的公允價(jià)

　　值減去處置費(fèi)用后的凈額與在建工程預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值兩者之間較高者確定。

　　當(dāng)在建工程的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將在建工程的賬面價(jià)值減記至可收回

　　金額，減記的金額確認(rèn)為在建工程減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的在建

　　工程減值準(zhǔn)備。

　　在建工程的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。

　　有跡象表明一項(xiàng)在建工程可能發(fā)生減值的，企業(yè)以單項(xiàng)在建工程為基礎(chǔ)估計(jì)其可收

　　回金額。企業(yè)難以對單項(xiàng)在建工程的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該在建工程所屬的

　　資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。

　　(十六) 借款費(fèi)用

　　1、 借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則

　　公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予

　　以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，

　　計(jì)入當(dāng)期損益。

　　符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)

　　定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。

　　借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)開始資本化：

　?。?）資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以

　　支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出；

　　（2）借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；

　?。?）為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。

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　　2、 借款費(fèi)用資本化期間

　　資本化期間，指從借款費(fèi)用開始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間，借款費(fèi)用暫

　　停資本化的期間不包括在內(nèi)。

　　當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)

　　用停止資本化。

　　當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)中部分項(xiàng)目分別完工且可單獨(dú)使用時(shí)，該部

　　分資產(chǎn)借款費(fèi)用停止資本化。

　　購建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外

　　銷售的，在該資產(chǎn)整體完工時(shí)停止借款費(fèi)用資本化。

　　3、 暫停資本化期間

　　符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超

　　過3 個(gè)月的，則借款費(fèi)用暫停資本化；該項(xiàng)中斷如是所購建或生產(chǎn)的符合資本化條

　　件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。

　　在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開

　　始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。

　　4、 借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法

　　專門借款的利息費(fèi)用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進(jìn)行

　　暫時(shí)性投資取得的投資收益）及其輔助費(fèi)用在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的

　　資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)前，予以資本化。

　　根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的

　　資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)

　　平均利率計(jì)算確定。

　　借款存在折價(jià)或者溢價(jià)的，按照實(shí)際利率法確定每一會計(jì)期間應(yīng)攤銷的折價(jià)或者溢

　　價(jià)金額，調(diào)整每期利息金額。

　　(十七) 無形資產(chǎn)

　　1、 無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法

　?。?）公司取得無形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量；

　　外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)

　　定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價(jià)款超過正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)

　　上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第16 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

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　　債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其

　　入賬價(jià)值，并將重組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價(jià)值之間的差額，

　　計(jì)入當(dāng)期損益；

　　在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量

　　的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其

　　入賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的

　　非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入無形資產(chǎn)

　　的成本，不確認(rèn)損益。

　　以同一控制下的吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按被合并方的賬面價(jià)值確定其入賬價(jià)

　　值；以非同一控制下的吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按公允價(jià)值確定其入賬價(jià)值。

　　內(nèi)部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時(shí)耗用的材料、勞務(wù)成本、

　　注冊費(fèi)、在開發(fā)過程中使用的其他專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利

　　息費(fèi)用，以及為使該無形資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的其他直接費(fèi)用。

　?。?）后續(xù)計(jì)量

　　在取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。

　　對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無

　　法預(yù)見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不

　　予攤銷。

　　2、 使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計(jì)情況：

　　項(xiàng) 目 預(yù)計(jì)使用壽命 依 據(jù)

　　土地使用權(quán)證所規(guī)定的期限，未取得土地使用

　　土地使用權(quán) 28－50 年

　　權(quán)證的按出讓合同約定

　　軟 件 2－8 年 依據(jù)稅法要求

　　每期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。

　　經(jīng)復(fù)核，本年期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計(jì)未有不同。

　　3、 使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的判斷依據(jù)：

　　每期末，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核。

　　經(jīng)復(fù)核，該類無形資產(chǎn)的使用壽命仍為不確定。

　　4、 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提

　　對于使用壽命確定的無形資產(chǎn)，如有明顯減值跡象的，期末進(jìn)行減值測試。

　　對于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，每期末進(jìn)行減值測試。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第17 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　對無形資產(chǎn)進(jìn)行減值測試，估計(jì)其可收回金額?？墒栈亟痤~根據(jù)無形資產(chǎn)的公允價(jià)

　　值減去處置費(fèi)用后的凈額與無形資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確

　　定。

　　當(dāng)無形資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將無形資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回

　　金額，減記的金額確認(rèn)為無形資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的無形

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　無形資產(chǎn)減值損失確認(rèn)后，減值無形資產(chǎn)的折耗或者攤銷費(fèi)用在未來期間作相應(yīng)調(diào)

　　整，以使該無形資產(chǎn)在剩余使用壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分?jǐn)傉{(diào)整后的無形資產(chǎn)賬面價(jià)值（扣

　　除預(yù)計(jì)凈殘值）。

　　無形資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。

　　有跡象表明一項(xiàng)無形資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，公司以單項(xiàng)無形資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收

　　回金額。公司難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該無形資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)

　　組為基礎(chǔ)確定無形資產(chǎn)組的可收回金額。

　　5、 劃分公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn)

　　研究階段：為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識等而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查、研

　　究活動的階段。

　　開發(fā)階段：在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或

　　設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動的階段。

　　內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

　　6、 開發(fā)階段支出符合資本化的具體標(biāo)準(zhǔn)

　　內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件時(shí)確認(rèn)為無形資產(chǎn)：

　?。?）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；

　?。?）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；

　　（3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在

　　市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；

　?。? ）有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能

　　力使用或出售該無形資產(chǎn)；

　?。?）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。

　　(十八) 預(yù)計(jì)負(fù)債

　　本公司涉及訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項(xiàng)時(shí)，如該等事項(xiàng)很可能需要未來以交付

　　資產(chǎn)或提供勞務(wù)、其金額能夠可靠計(jì)量的，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第18 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　1、 預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)

　　與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足下列條件時(shí)，本公司確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債：

　　該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；

　　履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；

　　該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。

　　2、 預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法

　　本公司預(yù)計(jì)負(fù)債按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需的支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。

　　本公司在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)

　　間價(jià)值等因素。對于貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)

　　后確定最佳估計(jì)數(shù)。

　　最佳估計(jì)數(shù)分別以下情況處理：

　　所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，

　　則最佳估計(jì)數(shù)按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數(shù)確定。

　　所需支出不存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個(gè)連續(xù)范圍但該范圍內(nèi)各種

　　結(jié)果發(fā)生的可能性不相同的，如或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按照最可

　　能發(fā)生金額確定；如或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按各種可能結(jié)果及相

　　關(guān)概率計(jì)算確定。

　　本公司清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確

　　定能夠收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。

　　(十九) 收入

　　1、 銷售商品收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn)

　　公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購買方；公司既沒有保留與所有權(quán)

　　相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠

　　地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠

　　地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入實(shí)現(xiàn)。

　　2、 確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù)

　　與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)。分別下列

　　情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：

　　（1）利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定。

　?。?）使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第19 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　3、 按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入和建造合同收入時(shí)，確定合同完工進(jìn)度的依據(jù)

　　和方法

　　在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供

　　勞務(wù)收入。提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度，依據(jù)已完工作的測量確定。

　　按照已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款確定提供勞務(wù)收入總額，但已收或應(yīng)收的合同或

　　協(xié)議價(jià)款不公允的除外。資產(chǎn)負(fù)債表日按照提供勞務(wù)收入總額乘以完工進(jìn)度扣除以

　　前會計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)提供勞務(wù)收入后的金額，確認(rèn)當(dāng)期提供勞務(wù)收入；同時(shí)，按

　　照提供勞務(wù)估計(jì)總成本乘以完工進(jìn)度扣除以前會計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)勞務(wù)成本后的金

　　額，結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期勞務(wù)成本。

　　在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的，分別下列情況處理：

　　（1）已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)

　　提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本。

　　（2）已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)?，將已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期

　　損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。

　　(二十) 政府補(bǔ)助

　　1、 類型

　　政府補(bǔ)助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)與非貨幣性資產(chǎn)。分為與資產(chǎn)相

　　關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。

　　2、 會計(jì)處理方法

　　與購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，按照所

　　建造或購買的資產(chǎn)使用年限分期計(jì)入營業(yè)外收入；

　　與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)確認(rèn)

　　為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期營業(yè)外收入；用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的

　　相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)直接計(jì)入當(dāng)期營業(yè)外收入。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第20 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二十一) 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債

　　1、 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的依據(jù)

　　公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣

　　暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。

　　2、 確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債的依據(jù)

　　公司將當(dāng)期與以前期間應(yīng)交未交的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異確認(rèn)為遞延所得稅負(fù)債。但不

　　包括商譽(yù)、非企業(yè)合并形成的交易且該交易發(fā)生時(shí)既不影響會計(jì)利潤也不影響應(yīng)納

　　稅所得額所形成的暫時(shí)性差異。

　　(二十二)經(jīng)營租賃

　　經(jīng)營租賃會計(jì)處理

　　1、公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?

　　計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。

　　資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中

　　扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分?jǐn)?，?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。

　　2、公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?

　　確認(rèn)為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較

　　大的，則予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與租賃收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收

　　益。

　　公司承擔(dān)了應(yīng)由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中

　　扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分配。

　　(二十三)主要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)的變更

　　1、 會計(jì)政策變更

　　本年度主要會計(jì)政策未變更。

　　2、 會計(jì)估計(jì)變更

　　本年度主要會計(jì)估計(jì)未變更。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第21 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二十四)前期會計(jì)差錯(cuò)更正

　　1、 追溯重述法

　　本年度未發(fā)現(xiàn)采用追溯重述法的前期會計(jì)差錯(cuò)。

　　2、 未來適用法

　　本年度發(fā)現(xiàn)采用未來適用法的前期會計(jì)差錯(cuò)。三、 稅項(xiàng)

　　(一) 公司主要稅種和稅率

　　稅 種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 （%）

　　應(yīng)稅收入：預(yù)拌砼銷售收入 6、3 [注1]

　　增值稅

　　應(yīng)稅收入：材料、物資等銷售收入 17

　　營業(yè)稅 應(yīng)稅收入：檢測服務(wù)收入 5

　　企業(yè)所得稅 詳見稅負(fù)減免 25

　　城市維護(hù)建設(shè)稅 7

　　教育費(fèi)附加 3

　　地方教育附加 1[注2]

　　注1：根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》（國務(wù)院令538 號）、《中華人民共和國增

　　值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》（財(cái)政部國家稅務(wù)總局令50號）和《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于部

　　分貨物適用增值稅低稅率和簡易辦法征收增值稅政策的通知》（財(cái)稅[2009]9號），自2009

　　年1 月1 日起，小規(guī)模納稅人銷售除自己使用過的固定資產(chǎn)以外的貨物，應(yīng)按3%的征收

　　率征收增值稅；一般納稅人銷售商品混凝土（僅限于以水泥為原材料生產(chǎn)的混凝土）可選

　　擇按照簡易辦法依照6%征收率計(jì)算繳納增值稅。

　　注2：根據(jù)《新疆維吾爾自治區(qū)地方教育附加稅征收使用管理辦法》，自2010年8 月1 日

　　起，在自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)所有繳納增值稅、營業(yè)稅、消費(fèi)稅的單位和個(gè)人，都應(yīng)當(dāng)按照實(shí)

　　際繳納“三稅”稅額的1%繳納地方教育附加。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第22 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二) 稅收優(yōu)惠及批文

　　1、流轉(zhuǎn)稅

　?。?）烏魯木齊市沙依巴克區(qū)國家稅務(wù)局于2009 年10 月4 日在納稅人減免稅申請審批

　　表上簽章確認(rèn)，西建股份預(yù)拌混凝土分公司自2009 年10 月1 日起至2011 年9 月30

　　日減征增值稅，減征幅度為100％。

　　（2）子公司新疆西建青松建設(shè)有限責(zé)任公司根據(jù)巴州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)國稅局簽發(fā)的巴

　　開國稅減免字[2010]1 號《減免稅批準(zhǔn)通知書》文件規(guī)定，自2010 年1 月1 日起至2010

　　年4 月30 日減征增值稅，減征幅度為100%。

　　子公司新疆西建青松建設(shè)有限責(zé)任公司根據(jù)巴州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)國稅局簽發(fā)的巴開國

　　稅減免字[2010]3 號《減免稅批準(zhǔn)通知書》文件規(guī)定，自2010 年5 月1 日起至2010 年

　　12 月31 日減征增值稅，減征幅度為100%。

　　2、企業(yè)所得稅

　?。?）新疆維吾爾自治區(qū)烏魯木齊地方稅務(wù)局簽發(fā)的新地稅函【2010】195 號《關(guān)于減

　　征新疆西部建設(shè)股份有限公司企業(yè)所得稅的通知》文件中規(guī)定，同意2009 年度減按

　　15%的稅率征收公司企業(yè)所得稅，2010 年暫按15%稅率預(yù)繳企業(yè)所得稅。

　?。? ）西建股份奎屯分公司根據(jù)奎屯市國家稅務(wù)局簽發(fā)的奎國稅減稅字（2008）第1

　　號《減、免稅批準(zhǔn)通知書》的規(guī)定，減征企業(yè)所得稅，減征稅率為15％。2008 年度起，

　　☆ 匯總至本公司統(tǒng)一繳納企業(yè)所得稅。

　?。?）子公司新疆西建青松建設(shè)有限責(zé)任公司根據(jù)新疆庫爾勒市國家稅務(wù)局簽發(fā)的庫國

　　稅減免字【2006】第1420 號《減、免稅批準(zhǔn)通知書》的規(guī)定，2006 年度企業(yè)所得稅

　　稅率減按15％征收。2007 年新疆西建青松建設(shè)有限責(zé)任公司轉(zhuǎn)至巴州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)

　　國家稅務(wù)局申報(bào)繳納企業(yè)所得稅，取得了巴州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)國家稅務(wù)局出具的2006

　　年1 月1 日至2010 年12 月31 日企業(yè)所得稅減按15％征收的證明。

　?。? ）子公司新疆西建科研檢測有限責(zé)任公司根據(jù)新疆烏魯木齊市沙區(qū)國家稅務(wù)局簽發(fā)

　　的烏沙國稅減免字【2009】第3 號《減免稅批準(zhǔn)通知書》的規(guī)定，自2009 年1 月1

　　日起至2010 年12 月31 日減征企業(yè)所得稅，減征稅率為15%。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第23 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　?。?）子公司阜康市西部建設(shè)有限責(zé)任公司根據(jù)昌吉州國家稅務(wù)局簽發(fā)的昌州國稅辦

　　【2009】237 號《關(guān)于阜康市西部建設(shè)有限責(zé)任公司享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策的

　　批復(fù)》文件中規(guī)定，同意給予阜康西部建設(shè)有限責(zé)任公司2009 至2010 年減按15%稅

　　率征收企業(yè)所得稅的照顧。

　　（6）子公司哈密西部建設(shè)有限責(zé)任公司根據(jù)哈密地區(qū)石油新城國家稅務(wù)局簽發(fā)的新城

　　國稅函【2009】2 號《關(guān)于哈密西部建設(shè)有限責(zé)任公司減按15%稅率征收企業(yè)所得稅

　　的函》中規(guī)定，同意給予哈密西部建設(shè)有限責(zé)任公司自2009 年至2010 年減按15%稅

　　率征收企業(yè)所得稅的照顧。

　　（7）子公司伊犁西部建設(shè)有限責(zé)任公司根據(jù)伊寧縣國家稅務(wù)局簽發(fā)的伊寧縣國稅減

　　免字（2011）第1 號《減、免稅批準(zhǔn)通知書》中規(guī)定，同意給予伊犁西部建設(shè)有限責(zé)

　　任公司減征企業(yè)所得稅，減片稅率為15%，有效期自2010 年1 月1 日起至2010 年12

　　月31 日。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第24 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注四、 企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表

　　(一) 子公司情況

　　1、 通過設(shè)立或投資等方式取得的子公司 （單位：萬元）

　　實(shí)質(zhì)上構(gòu) 從母公司所有者權(quán)益沖減子

　　成對子公 少數(shù)股東權(quán)益中 公司少數(shù)股東分擔(dān)的本期虧

　　業(yè)務(wù) 年末實(shí)際 持股比 表決權(quán) 是否合

　　子公司全稱 子公司類型 注冊地 注冊資本 經(jīng)營范圍 司凈投資 少數(shù)股東權(quán)益 用于沖減少數(shù)股 損超過少數(shù)股東在該子公司

　　性質(zhì) 投資額 例(%) 比例(%) 并報(bào)表

　　的其他項(xiàng) 東損益的金額 期初所有者權(quán)益中所享有份

　　目余額 額后的余額

　　新疆西建青松建 新疆庫爾 預(yù)拌混凝土

　　有限責(zé)任 工業(yè)類 5,000.00 3,250.00 65.00 65.00 是 4,869.66

　　設(shè)有限責(zé)任公司 勒市 的生產(chǎn)、銷售

　　新疆西建科研檢 新疆烏魯 工程材料技

　　有限責(zé)任 服務(wù)類 300.00 270.00 90.00 90.00 是 38.95

　　測有限責(zé)任公司 木齊市 術(shù)檢測

　　哈密西部建設(shè)有 新疆哈密 預(yù)拌混凝土

　　有限責(zé)任 工業(yè)類 2,500.00 2,500.00 100.00 100.00 是

　　限責(zé)任公司 市 的生產(chǎn)、銷售

　　阜康市西部建設(shè) 新疆阜康 預(yù)拌混凝土

　　有限責(zé)任 工業(yè)類 4,000.00 4,000.00 100.00 100.00 是

　　有限責(zé)任公司 市 的生產(chǎn)、銷售

　　喀什西部建設(shè)有 新疆喀什 預(yù)拌混凝土

　　有限責(zé)任 工業(yè)類 5,000.00 3,000.00 60.00 60.00 是 2,000.00

　　限責(zé)任公司 市 的生產(chǎn)、銷售

　　伊犁西部建設(shè)有 新疆伊寧 預(yù)拌混凝土

　　有限責(zé)任 工業(yè)類 2,500.00 2,500.00 100.00 100.00 是

　　限責(zé)任公司 縣 的生產(chǎn)、銷售

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第25 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　2、 通過非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

　?。▎挝唬喝f元）

　　從母公司所有者權(quán)益

　　實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對 少數(shù)股東權(quán) 沖減子公司少數(shù)股東

　　子公司 年末實(shí)際投 子公司凈投資 持股比 表決權(quán) 是否合 益中用于沖 分擔(dān)的本期虧損超過

　　子公司全稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 經(jīng)營范圍 少數(shù)股東權(quán)益

　　類型 資額 的其他項(xiàng)目余 例(%) 比例(%) 并報(bào)表 減少數(shù)股東 少數(shù)股東在該子公司

　　額 損益的金額 期初所有者權(quán)益中所

　　享有份額后的余額

　　新疆西部卓越建材有 有限責(zé) 烏魯木 干混砂漿的生

　　限責(zé)任公司 任 工業(yè)類 3,000.00 4,527.70 100.00 100.00 是

　　齊市 產(chǎn)、銷售

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第26 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二) 合并范圍發(fā)生變更的說明

　　與上年相比本年新增合并單位3 家，原因?yàn)椋?010 年5 月28 日，本公司出資設(shè)立伊犁西

　　部建設(shè)有限責(zé)任公司。2010 年9 月28 日，本公司出資設(shè)立喀什西部建設(shè)有限責(zé)任公司。

　　本公司于2010年2 月2 日與新疆東方卓越營銷策劃管理有限公司股東張勇（簡稱甲方）

　　簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》，以現(xiàn)金方式受讓甲方在新疆東方卓越營銷策劃管理有限公司所

　　持全部股權(quán)，并將該公司的名稱變更為新疆西部卓越建材有限責(zé)任公司。

　　(三) 本年新納入合并范圍的主體

　　本年新納入合并范圍的子公司方式形成控制權(quán)的經(jīng)營實(shí)體

　?。▎挝唬涸?

　　名 稱 年末凈資產(chǎn) 本期凈利潤

　　伊犁西部建設(shè)有限責(zé)任公司 27,577,756.93 2,577,756.93

　　喀什西部建設(shè)有限責(zé)任公司 50,000,000.00

　　新疆西部卓越建材有限責(zé)任公司 44,737,870.98 -539,129.02

　　五、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

　?。ㄒ韵陆痤~單位若未特別注明者均為人民幣元）

　　(一) 貨幣資金

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　現(xiàn) 金

　　人民幣 111,050.86 220,167.68

　　銀行存款

　　人民幣 472,619,878.03 674,136,743.47

　　其他貨幣資金

　　人民幣 6,861,592.00 29,766,655.52

　　合 計(jì) 479,592,520.89 704,123,566.67

　　其中受限制的貨幣資金明細(xì)如下：

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　銀行承兌匯票保證金 2,800,000.00 11,477,826.00

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第27 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二) 應(yīng)收票據(jù)

　　1、 應(yīng)收票據(jù)的分類

　　種 類 年末余額 年初余額

　　銀行承兌匯票 39,898,519.27 36,558,470.91

　　商業(yè)承兌匯票 669,062.40

　　合 計(jì) 39,898,519.27 37,227,533.31

　　2、 年末無已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)。

　　3、 因出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)，以及年末公司已經(jīng)背書給他方但

　　尚未到期的票據(jù)情況。

　　年末無因出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)。

　　公司已經(jīng)背書給其他方但尚未到期的票據(jù)金額為101,121,600.00 元，其中前五名為：

　　出票單位 出票日期 到期日 金額 備注

　　化學(xué)工業(yè)巖土工程有限公司 2010.7.02 2011.5.16 36,000,000.00

　　江蘇南通二建集團(tuán)有限公司 2010.07.27 2011.05.02 20,000,000.00

　　新疆新匯工程有限責(zé)任公司 2010.08.10 2011.05.16 4,800,000.00

　　新疆中琦偉業(yè)國際貿(mào)易有限公司 2010.07.02 2011.04.11 3,500,000.00

　　新疆維吾爾自治區(qū)人民醫(yī)院 2010.10.29 2011.04.29 3,500,000.00

　　年末無已貼現(xiàn)或質(zhì)押的商業(yè)承兌票據(jù)。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第28 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(三) 應(yīng)收賬款

　　1、 應(yīng)收賬款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　種 類

　　占總額 壞賬準(zhǔn)備 占總額 壞賬準(zhǔn)備

　　賬面金額 壞賬準(zhǔn)備 賬面金額 壞賬準(zhǔn)備

　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%)

　　單項(xiàng)金額重大

　　并單項(xiàng)計(jì)提壞

　　賬準(zhǔn)備的應(yīng)收

　　賬款

　　按組合計(jì)提壞

　　賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 9.29 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94 10.44

　　賬款

　　單項(xiàng)金額雖不

　　重大但單項(xiàng)計(jì)

　　提壞賬準(zhǔn)備的

　　應(yīng)收賬款

　　合 計(jì) 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94

　　應(yīng)收賬款種類的說明：

　　組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

　　期末余額 年初余額

　　賬齡 賬面余額 賬面余額

　　壞賬準(zhǔn)備 壞賬準(zhǔn)備

　　金額 比例（%） 金額 比例（%）

　　1 年以內(nèi) 258,768,531.04 75.45 12,938,426.55 167,454,358.35 65.68 8,371,194.73

　　1－2 年 41,250,145.93 12.03 4,125,014.59 56,542,574.67 22.18 5,654,257.46

　　2－3 年 28,701,839.89 8.37 5,740,367.98 17,465,168.05 6.85 3,493,033.61

　　3－4 年 9,431,198.57 2.75 4,715,599.29 7,568,211.13 2.97 3,784,105.57

　　4－5 年 2,516,032.05 0.73 2,012,825.64 2,922,698.96 1.15 2,338,159.17

　　5 年以上 2,317,665.21 0.67 2,317,665.21 2,985,743.40 1.17 2,985,743.40

　　合計(jì) 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第29 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　年末無單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

　　年末無單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

　　2、 本報(bào)告期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況

　　是否因關(guān)聯(lián)

　　單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因

　　交易產(chǎn)生

　　無可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)、2010 年

　　新疆宏宇建筑安裝工程有限公司 貨款 48,065.50 否

　　12 月終結(jié)執(zhí)行

　　新疆百富房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 貨款 292,516.91 無可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)、終結(jié)執(zhí)行 否

　　中國石油烏魯木齊石油化工總廠

　　貨款 5,869.00 否

　　設(shè)備安裝公司烏石化總廠生活區(qū) 移交資料不全,無法訴訟

　　徐州運(yùn)成建設(shè)集團(tuán)公司 貨款 84,955.50 無可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)、終結(jié)執(zhí)行 否

　　合計(jì) 431,406.91

　　3、 年末應(yīng)收賬款中持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款情況

　　年末余額 年初余額

　　單位名稱

　　賬面金額 計(jì)提壞賬金額 賬面金額 計(jì)提壞賬金額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 15,443,901.18 801,310.31 14,530,203.84 1,920,102.58

　　4、 應(yīng)收賬款中欠款金額前五名

　　占應(yīng)收賬款總

　　單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 年限

　　額的比例(%)

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 26,963,757.05 注 7.86

　　中國建筑第三工程局有限公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 25,080,252.40 注 7.31

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 21,079,590.22 注 6.15

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 15,443,901.18 注 4.50

　　新疆城建（集團(tuán)）股份有限公司 客戶 7,613,139.63 注 2.22

　　合 計(jì) 96,180,640.48 28.04

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第30 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　注：前五名賬齡構(gòu)成如下

　　單位名稱 1 年以內(nèi) 1-2 年 2-3 年 3 年以上

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限

　　責(zé)任公司 10,258,516.35 7,581,383.50 6,590,107.10 2,533,750.10

　　中國建筑第三工程局有限公司 23,884,956.80 1,195,295.60

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限

　　責(zé)任公司 15,557,370.33 1,675,337.40 2,203,115.10 1,643,767.39

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 14,941,396.18 482,645.00 13,180.00 6,680.00

　　新疆城建（集團(tuán)）股份有限公司 7,613,139.63

　　合 計(jì) 72,255,379.29 10,934,661.50 8,806,402.20 4,184,197.49

　　5、 應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況

　　占應(yīng)收賬款總額

　　單位名稱 與本公司關(guān)系 金額

　　的比例(%)

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 控股股東 15,443,901.18 4.50

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 26,963,757.05 7.86

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 21,079,590.22 6.15

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 5,192,898.10 1.51

　　新疆建工集團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 4,740,237.98 1.38

　　新疆建工集團(tuán)建設(shè)工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 4,943,484.10 1.44

　　新疆建工路橋工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 1,355,693.30 0.40

　　新疆建工集團(tuán)新建建筑工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 1,712,756.77 0.50

　　新疆建工安裝工程有限責(zé)任公司 同一控股股東 253,162.55 0.07

　　新疆建工（集團(tuán)）地啟建筑安裝工程有限公司 同一控股股東 1,955,165.60 0.57

　　實(shí)際控制人的下屬子

　　中國建筑第三工程局有限公司 25,080,252.40 7.31

　　公司

　　實(shí)際控制人的下屬子

　　中國建筑一局（集團(tuán)）有限公司 636,410.70 0.19

　　公司

　　哈密天山水泥有限責(zé)任公司 主要股東的子公司 31,200.00 0.01

　　合 計(jì) 109,388,509.95 31.89

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第31 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　6、 無終止確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)情況。

　　7、 無以應(yīng)收款項(xiàng)為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額。

　　(四) 其他應(yīng)收款

　　1、 其他應(yīng)收款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　種 類 占總額 壞賬準(zhǔn)備 占總額比 壞賬準(zhǔn)備

　　賬面金額 壞賬準(zhǔn)備 賬面金額 壞賬準(zhǔn)備

　　比例(%) 比例(%) 例(%) 比例(%)

　　單項(xiàng)金額重大

　　并單項(xiàng)計(jì)提壞

　　賬準(zhǔn)備的其他

　　應(yīng)收款

　　按組合計(jì)提壞

　　賬準(zhǔn)備的其他

　　3,413,663.26 100.00 286,766.90 8.40 1,605,697.86 100.00 174,376.36 10.86

　　應(yīng)收款

　　單項(xiàng)金額雖不

　　重大但單項(xiàng)計(jì)

　　提壞賬準(zhǔn)備的

　　其他應(yīng)收款

　　合 計(jì) 3,413,663.26 100.00 286,766.90 1,605,697.86 100.00 174,376.36

　　其他應(yīng)收款種類的說明：

　　年末無單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第32 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

　　期末余額 年初余額

　　賬面余額 賬面余額

　　賬齡

　　比例 壞賬準(zhǔn)備 比例 壞賬準(zhǔn)備

　　金額 金額

　　（%） （%）

　　1 年以內(nèi) 2,683,930.18 78.62 134,196.51 1,248,950.83 77.78 62,447.54

　　1－2 年 504,962.21 14.79 50,496.22 173,405.87 10.80 17,340.59

　　2－3 年 153,370.87 4.50 30,674.17 110,941.16 6.91 22,188.23

　　3－4 年

　　4－5 年

　　5 年以上 71,400.00 2.09 71,400.00 72,400.00 4.51 72,400.00

　　合計(jì) 3,413,663.26 100.00 286,766.90 1,605,697.86 100.00 174,376.36

　　年末無單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

　　2、 年末其他應(yīng)收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　3、 本報(bào)告期無核銷的其他應(yīng)收款

　　4、 其他應(yīng)收款金額前五名情況

　　與本公司 占其他應(yīng)收款

　　單位名稱 金額 年限 性質(zhì)或內(nèi)容

　　關(guān)系 總額的比例(%)

　　劉建萍 客戶 1,000,000.00 1 年以內(nèi) 29.29 定金

　　交通事故墊

　　王文君 員工 525,326.53 1 年以內(nèi) 15.39 付款

　　交通事故墊

　　李輝 員工 333,470.73 1-2 年 9.77 付款

　　中國人民解放軍新疆軍區(qū)聯(lián)

　　勤部工程建設(shè)財(cái)務(wù)辦公室 客戶 200,000.00 1 年以內(nèi) 5.86 投標(biāo)保證金

　　交通事故墊

　　王育學(xué) 員工 162,540.63 1 年以內(nèi) 4.76 付款

　　合 計(jì) 2,221,337.89 65.07

　　5、 年末其他應(yīng)收款中無關(guān)聯(lián)方欠款。

　　6、 終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款項(xiàng)情況：無

　　7、 以其他應(yīng)收款項(xiàng)為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額：無

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第33 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(五) 預(yù)付款項(xiàng)

　　1、 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示

　　年末余額 年初余額

　　賬 齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內(nèi) 14,790,264.30 97.39 10,238,750.86 98.08

　　1 至2 年 396,000.00 2.61 200,000.00 1.92

　　合 計(jì) 15,186,264.30 100.00 10,438,750.86 100.00

　　2、 預(yù)付款項(xiàng)金額前五名單位情況

　　單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 時(shí)間 未結(jié)算原因

　　寶鋼集團(tuán)新疆八一鋼鐵有限公司 供應(yīng)商且關(guān)聯(lián)方 2,630,925.88 1 年以內(nèi) 預(yù)付材料款

　　待攤銷的車輛保險(xiǎn)費(fèi) 保險(xiǎn)公司 2,522,563.63 1 年以內(nèi) 待攤費(fèi)用

　　新疆東方金盛石油化工有限責(zé)任公司 供應(yīng)商 1,597,984.62 1 年以內(nèi) 預(yù)付油料款

　　伊寧縣財(cái)政局 供應(yīng)商 1,100,000.00 1 年以內(nèi) 預(yù)付土地款

　　阜康市根成建材有限責(zé)任公司 供應(yīng)商 1,045,367.20 1 年以內(nèi) 預(yù)付材料款

　　合 計(jì) 8,896,841.33

　　3、 年末預(yù)付款項(xiàng)中持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　年末余額 年初余額

　　單位名稱

　　金額 計(jì)提壞賬金額 金額 計(jì)提壞賬金額

　　新疆天山水泥股份有限公司 106,292.90 512,024.50

　　寶鋼集團(tuán)新疆八一鋼鐵有限公司 2,630,925.88 563,881.20

　　合 計(jì) 2,737,218.78 1,075,905.70

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第34 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(六) 存貨

　　存貨分類

　　年末余額 年初余額

　　項(xiàng) 目

　　賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

　　原材料 27,947,856.15 27,947,856.15 20,719,093.01 20,719,093.01

　　周轉(zhuǎn)材料 1,170,983.90 1,170,983.90 729,442.21 729,442.21

　　庫存商品 44,022.14 44,022.14 77,682.14 77,682.14

　　合 計(jì) 29,162,862.19 29,162,862.19 21,526,217.36 21,526,217.36

　　其中：期末數(shù)中有賬面價(jià)值人民幣0 元的存貨用于擔(dān)保。

　　期末數(shù)中有賬面價(jià)值人民幣0 元的存貨所有權(quán)受到限制。

　　(七) 投資性房地產(chǎn)

　　項(xiàng) 目 年初余額 本年增加額 本年減少額 年末余額

　　1．賬面原值合計(jì) 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

　　房屋、建筑物 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

　　2．累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷合計(jì) 1,525,301.23 587,155.39 16,314.29 2,096,142.33

　　房屋、建筑物 1,525,301.23 587,155.39 16,314.29 2,096,142.33

　　3．投資性房地產(chǎn)凈值合計(jì) 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　房屋、建筑物 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　4．投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額合計(jì)

　　房屋、建筑物

　　5．投資性房地產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　房屋、建筑物 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　本年折舊和攤銷額587,155.39元；投資性房地產(chǎn)本年減值準(zhǔn)備計(jì)提額0 元。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第35 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(八) 固定資產(chǎn)原價(jià)及累計(jì)折舊

　　1、 固定資產(chǎn)情況

　　項(xiàng) 目 年初賬面余額 本年增加 本年減少 年末賬面余額

　　一、賬面原值合計(jì)： 557,846,898.43 215,247,310.42 15,120,938.23 757,973,270.62

　　其中：房屋及建筑物 105,520,267.36 19,245,965.67 1,364,288.47 123,401,944.56

　　生產(chǎn)設(shè)備 139,858,306.61 36,247,187.52 821,572.80 175,283,921.33

　　運(yùn)輸工具 308,797,727.26 158,682,435.79 12,630,216.96 454,849,946.09

　　其他設(shè)備 3,670,597.20 1,071,721.44 304,860.00 4,437,458.64

　　本期新增 本期計(jì)提

　　二、累計(jì)折舊合計(jì)： 174,559,969.42 59,406,236.23 9,657,503.82 224,308,701.83

　　其中：房屋及建筑物 29,185,410.15 7,282,792.31 58,854.00 36,409,348.46

　　生產(chǎn)設(shè)備 48,559,567.44 15,344,879.34 366,868.55 63,537,578.23

　　運(yùn)輸工具 94,360,408.38 36,340,304.99 8,939,115.67 121,761,597.70

　　其他設(shè)備 2,454,583.45 438,259.59 292,665.60 2,600,177.44

　　三、減值準(zhǔn)備合計(jì)

　　其中：房屋及建筑物

　　生產(chǎn)設(shè)備

　　運(yùn)輸工具

　　其他設(shè)備

　　四、固定資產(chǎn)賬面價(jià)

　　383,286,929.01 215,247,310.42 64,869,670.64 533,664,568.79

　　值合計(jì)

　　其中：房屋及建筑物 76,334,857.21 19,245,965.67 8,588,226.78 86,992,596.10

　　生產(chǎn)設(shè)備 91,298,739.17 36,247,187.52 15,799,583.59 111,746,343.10

　　運(yùn)輸工具 214,437,318.88 158,682,435.79 40,031,406.28 333,088,348.39

　　其他設(shè)備 1,216,013.75 1,071,721.44 450,453.99 1,837,281.20

　　本年折舊額59,406,236.23 元。

　　本年由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價(jià)為43,889,019.71 元。

　　2、 年末無暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)。

　　3、 無通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)。

　　4、 無通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第36 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　5、 年末無持有待售的固定資產(chǎn)。

　　6、 年末未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)：

　　項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 預(yù)計(jì)辦結(jié)產(chǎn)權(quán)證書時(shí)間

　　房屋及建筑物 3,601,681.68 正在辦理 尚無法合理估計(jì)

　　運(yùn)輸設(shè)備 345,000.00 正在辦理 預(yù)計(jì)2011 年2 月份辦妥

　　運(yùn)輸設(shè)備 143,140.12 無特種經(jīng)營許可證委托他人代管 尚無法合理估計(jì)

　　合 計(jì) 4,089,821.80

　　注：運(yùn)輸設(shè)備其中兩輛加油車金額為 143,140.12 元，由于本公司無特種經(jīng)營許可

　　證,故委托烏魯木齊益運(yùn)貨物運(yùn)輸有限公司代管，截至2010年12月31 日尚未過戶。

　　運(yùn)輸設(shè)備其中有原值為345,000.00元的兩輛車輛為抵賬抵入的車輛，截止2010年

　　12月31 日尚未過戶。

　　7、子公司伊犁西部建設(shè)有限責(zé)任公司固定資產(chǎn)所占用的土地尚未取得土地使用權(quán)。

　　(九) 在建工程

　　1、 在建工程余額構(gòu)成

　　年末余額 年初余額

　　項(xiàng) 目

　　賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

　　喀什西建攪拌站 12,266,629.54 12,266,629.54

　　伊犁西建伊寧攪拌

　　站 1,750,152.51 1,750,152.51

　　西部建材年產(chǎn) 15

　　萬噸干混砂漿生產(chǎn)

　　線項(xiàng)目 15,650,498.00 15,650,498.00

　　本部研發(fā)及培訓(xùn)中

　　心 573,262.00 573,262.00

　　粉煤灰車間露天出

　　灰設(shè)備 755,971.80 755,971.80

　　米東區(qū)攪拌站（水磨

　　溝區(qū)攪拌站） 389,367.20 389,367.20

　　五家渠移動攪拌站 3,552.00 3,552.00

　　合 計(jì) 31,389,433.05 31,389,433.05

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第37 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　2、 重大在建工程項(xiàng)目變動情況

　　工程投入占

　　預(yù)算數(shù) 其他 工程進(jìn)度 利息資本化 其中：本年利 本年利息資

　　工程項(xiàng)目名稱 年初余額 本年增加 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 預(yù)算比例 資金來源 年末余額

　　(萬元) 減少 （%） 累計(jì)金額 息資本化金額 本化率(%)

　　☆ （%）

　　喀什西建攪拌站 4,400.00 12,266,629.54 27.88 90.00 募投資金 12,266,629.54

　　伊犁西建伊寧攪拌站 2,500.00 9,950,221.50 8,200,068.99 39.80 90.00 募投資金 1,750,152.51

　　阜康西建120 混凝土生產(chǎn)線 370.00 3,695,522.69 3,695,522.69 100.00 100.00 其他來源

　　阜康西建80 混凝土生產(chǎn)線 158.00 1,577,862.00 1,577,862.00 100.00 100.00 其他來源

　　阜康西建零星工程 96.00 963,559.10 963,559.10 100.00 100.00 其他來源

　　哈密西建零星工程 5.00 49,633.00 49,633.00 99.27 100.00 其他來源

　　西部建材年產(chǎn) 15 萬噸干混砂漿

　　生產(chǎn)線項(xiàng)目 3,049.49 17,034,971.76 1,384,473.76 55.86 39.80 募投資金 15,650,498.00

　　西建青松博湖、和靜移動攪拌站 60.00 584,561.02 584,561.02 97.43 100.00 其他來源

　　本部研發(fā)及培訓(xùn)中心 12,747.43 573,262.00 0.45 其他來源 573,262.00

　　粉煤灰車間露天出灰設(shè)備 77.27 755,971.80 97.84 100.00 募投資金 755,971.80

　　米東區(qū)攪拌站（水磨溝區(qū)攪拌站） 2,762.00 22,121,854.86 21,732,487.66 80.09 100.00 其他來源 389,367.20

　　五家渠移動攪拌站(移動一線） 311.00 2,599,309.82 2,595,757.82 83.58 100.00 其他來源 3,552.00

　　米東區(qū)移動攪拌站 （移動二線） 19.50 749,645.67 749,645.67 384.43 100.00 其他來源

　　開發(fā)區(qū)攪拌站砼地坪 45.00 435,448.00 435,448.00 96.77 100.00 其他來源

　　開發(fā)區(qū)站攪拌站料倉防護(hù)棚 192.00 1,920,000.00 1,920,000.00 100.00 100.00 其他來源

　　合 計(jì) 75,278,452.76 43,889,019.71 31.389.433.05

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第38 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(十) 工程物資

　　項(xiàng) 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　專用材料 30,056.00 7,047.77 37,103.77

　　(十一) 無形資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)情況

　　項(xiàng) 目 年初賬面余額 本年增加 本年減少 年末賬面余額

　　1、賬面原值合計(jì) 29,323,287.96 44,660,406.52 73,983,694.48

　　(1).土地使用權(quán) 29,048,182.05 44,649,906.52 73,698,088.57

　　(2).軟件 275,105.91 10,500.00 285,605.91

　　2、累計(jì)攤銷合計(jì) 1,323,922.79 1,597,313.78 2,921,236.57

　　(1).土地使用權(quán) 1,158,637.07 1,545,567.50 2,704,204.57

　　(2).軟件 165,285.72 51,746.28 217,032.00

　　3、無形資產(chǎn)賬面凈值合計(jì) 27,999,365.17 44,660,406.52 1,597,313.78 71,062,457.91

　　(1).土地使用權(quán) 27,889,544.98 44,649,906.52 1,545,567.50 70,993,884.00

　　(2).軟件 109,820.19 10,500.00 51,746.28 68,573.91

　　4、減值準(zhǔn)備合計(jì)

　　(1).土地使用權(quán)

　　(2).軟件

　　5、無形資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 27,999,365.17 44,660,406.52 1,597,313.78 71,062,457.91

　　(1).土地使用權(quán) 27,889,544.98 44,649,906.52 1,545,567.50 70,993,884.00

　　(2).軟件 109,820.19 10,500.00 51,746.28 68,573.91

　　本年攤銷額1,597,313.78 元。

　　注：1、年末無用于抵押或擔(dān)保的無形資產(chǎn)。

　　2、子公司喀什西部建設(shè)有限責(zé)任公司的土地使用權(quán)證正在辦理過程中。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第39 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(十二) 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債

　　1、 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不以抵銷后的凈額列示。

　　2、 已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債：

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　遞延所得稅資產(chǎn)：

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 4,996,058.86 3,935,471.17

　　因固定資產(chǎn)折舊年限與稅法規(guī)定不同引致 3,064,081.12 2,707,694.04

　　因調(diào)整未發(fā)放工資薪金引致 3,766,873.72 2,536,681.04

　　小 計(jì) 11,827,013.70 9,179,846.25

　　遞延所得稅負(fù)債：

　　因應(yīng)付福利費(fèi)沖回引致 1,424,247.47 1,935,949.81

　　小 計(jì) 1,424,247.47 1,935,949.81

　　3、 引起暫時(shí)性差異的資產(chǎn)或負(fù)債項(xiàng)目對應(yīng)的暫時(shí)性差異：

　　項(xiàng) 目 暫時(shí)性差異金額

　　資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 33,307,059.07

　　固定資產(chǎn)折舊年限與稅法規(guī)定不同引致 20,427,207.47

　　因調(diào)整未發(fā)放工資薪金引致 25,112,491.47

　　因應(yīng)付福利費(fèi)沖回引致 -9,494,983.13

　　合 計(jì) 69,351,774.88

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第40 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(十三) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　本年減少

　　項(xiàng) 目 年初余額 本年增加 年末余額

　　轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn) 銷

　　壞賬準(zhǔn)備 26,800,870.30 5,297,684.07 -38,111.79 32,136,666.16

　　存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

　　可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　持有至到期投資減值準(zhǔn)備

　　長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備

　　投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　工程物資減值準(zhǔn)備

　　在建工程減值準(zhǔn)備

　　無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　商譽(yù)減值準(zhǔn)備

　　其 他

　　合 計(jì) 26,800,870.30 5,297,684.07 -38,111.79 32,136,666.16

　　(十四) 短期借款

　　短期借款分類

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　保證借款 100,000,000.00 185,000,000.00

　　短期借款的說明：上述借款均由中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司提供擔(dān)保。

　　(十五) 應(yīng)付票據(jù)

　　種 類 年末余額 年初余額

　　銀行承兌匯票 6,861,592.00 29,766,655.52

　　下一會計(jì)期間將到期的金額6,861,592.00 元。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第41 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(十六) 應(yīng)付賬款

　　1、 應(yīng)付賬款情況

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　1 年以內(nèi) 106,606,051.10 80,469,637.25

　　1－2 年 3,016,733.26 14,018,252.26

　　2－3 年 2,381,918.94 722,419.95

　　3－4 年 217,492.97 834,519.15

　　4－5 年 196,410.35 6,810,845.53

　　5 年以上 6,474,113.79 2,283,401.60

　　合 計(jì) 118,892,720.41 105,139,075.74

　　2、 年末余額中欠持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位款項(xiàng)

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　合 計(jì) 1,637,481.09 211,072.26

　　3、 年末余額中欠關(guān)聯(lián)方情況：

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　新疆建工集團(tuán)建設(shè)工程有限責(zé)任公司 512,983.53 712,983.53

　　新疆建工安裝工程有限責(zé)任公司 1,249,000.00 149,650.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　新疆建筑科學(xué)研究院（有限責(zé)任公司） 431,600.00

　　合 計(jì) 3,831,064.62 1,073,705.79

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第42 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　4、 賬齡超過一年的大額應(yīng)付賬款：

　　單位名稱 金 額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 備注

　　烏魯木齊市新市區(qū)三宮友誼砂廠 1,828,115.87 尚未支付

　　烏魯木齊市建筑和建筑材料科學(xué)研究

　　院混凝土外加劑廠 1,468,015.85 尚未支付

　　新疆冶建工程公司砂廠 238,340.61 尚未支付

　　徐新華 152,751.04 尚未支付

　　合 計(jì) 3,687,223.37

　　(十七) 預(yù)收賬款

　　1、 預(yù)收賬款的構(gòu)成

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　1 年以內(nèi) 13,171,767.94 3,375,571.96

　　1－2 年 1,062,181.82 681,046.19

　　2－3 年 17,200.00 63,964.10

　　3－4 年 458,390.49 419,723.39

　　合 計(jì) 14,709,540.25 4,540,305.64

　　2、 年末余額中預(yù)收持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位情況：

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 83,734.05

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第43 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　3、 年末余額中預(yù)收關(guān)聯(lián)方情況

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 83,734.05

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 4,215,586.55 970.48

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 33,250.00 86,507.29

　　新疆建工集團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司 3,409.00 3,409.00

　　中國建筑一局（集團(tuán)）有限公司 190.00

　　合 計(jì) 4,252,435.55 174,620.82

　　4、 賬齡超過1 年的大額預(yù)收款項(xiàng)情況的說明：

　　備注（報(bào)表日后已結(jié)轉(zhuǎn)或

　　單位名稱 金 額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因

　　還款的應(yīng)予注明）

　　新疆徠遠(yuǎn)房地產(chǎn)開發(fā)公司 777,092.70 尚未供貨

　　新疆魯班建筑工程有限公司 118,514.96 尚未供貨

　　新疆大華建筑工程有限公司 103,285.50 尚未供貨

　　合 計(jì) 998,893.16

　　(十八) 應(yīng)付職工薪酬

　　項(xiàng) 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　（1）工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 44,413,357.87 96,148,529.58 94,113,096.61 46,448,790.84

　?。? ）職工福利費(fèi) 31,570.00 3,342,869.79 3,374,439.79

　?。?）社會保險(xiǎn)費(fèi) 601,955.72 9,710,370.53 9,493,480.82 818,845.43

　　其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 2,157,696.89 2,157,696.89

　　基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 5,617,994.64 5,617,994.64

　　失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 348,526.13 348,526.13

　　工傷保險(xiǎn)費(fèi) 262,907.37 262,907.37

　　生育保險(xiǎn)費(fèi) 223,919.63 223,919.63

　　年金繳費(fèi) 601,955.72 1,099,325.87 882,436.16 818,845.43

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第44 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　項(xiàng) 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　?。? ）住房公積金 1,405,683.00 1,405,683.00

　?。?）辭退福利

　?。?）工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 3,897,571.57 2,256,833.46 1,994,950.95 4,159,454.08

　　合 計(jì) 48,944,455.16 112,864,286.36 110,381,651.17 51,427,090.35

　　1、應(yīng)付職工薪酬中屬于拖欠性質(zhì)的金額0 元。

　　2、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)金額4,159,454.08 元，非貨幣性福利金額0 元，因解除勞

　　動關(guān)系給予補(bǔ)償0 元。

　　3、上表中工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼余額為46,448,790.84元，主要為銷售兌現(xiàn)獎(jiǎng)、經(jīng)營

　　兌現(xiàn)獎(jiǎng)、銷售風(fēng)險(xiǎn)押金、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)押金及尚未發(fā)放的預(yù)留工資、尚未發(fā)放的12 月份的工

　　資。

　　4、應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)發(fā)放時(shí)間、金額等安排：12月份工資在下月發(fā)放；預(yù)留工資系公司

　　為平衡員工淡旺季收入而預(yù)留到次年1-4月發(fā)放的工資；銷售兌現(xiàn)獎(jiǎng)根據(jù)回款情況在2011

　　年1 月預(yù)發(fā)30%左右，其余部分經(jīng)公司內(nèi)部審計(jì)后累計(jì)發(fā)放到70%，預(yù)留的30%作為應(yīng)收

　　賬款風(fēng)險(xiǎn)押金，根據(jù)每個(gè)銷售人員管理的應(yīng)收賬款回款率及壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)來控制發(fā)放；

　　分、子公司的經(jīng)營兌現(xiàn)獎(jiǎng)在年審結(jié)束后根據(jù)各經(jīng)營指標(biāo)的完成情況預(yù)發(fā)10%-30%，其余部

　　分在公司內(nèi)部審計(jì)后全額發(fā)放；公司機(jī)關(guān)的經(jīng)營兌現(xiàn)獎(jiǎng)在公司內(nèi)部審計(jì)結(jié)束后報(bào)董事會

　　批準(zhǔn)發(fā)放。

　　5、企業(yè)年金余額為已計(jì)提未支付的2010年下半年的年金，已于2011年1月27 日繳納。

　　(十九) 應(yīng)交稅費(fèi)

　　稅費(fèi)項(xiàng)目 年末余額 年初余額

　　增值稅 -625,949.07 271,181.24

　　營業(yè)稅 37,633.98 -10,637.00

　　企業(yè)所得稅 13,392,630.44 14,600,148.24

　　個(gè)人所得稅 741,127.03 318,571.51

　　城市維護(hù)建設(shè)稅 80,375.33 72,286.91

　　房產(chǎn)稅 20,737.43 -24,204.45

　　教育費(fèi)附加 35,088.16 30,980.22

　　印花稅 233,954.81 197,974.03

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第45 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　稅費(fèi)項(xiàng)目 年末余額 年初余額

　　人民教育基金 13,594.00 95,289.29

　　地方教育費(fèi)附加 11,387.88

　　土地使用稅 74,276.80

　　合 計(jì) 14,014,856.79 15,551,589.99

　　(二十) 應(yīng)付股利

　　單位名稱 年末余額 年初余額 超過一年未支付原因

　　新疆電信實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 6,183,320.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 89,705.48

　　合計(jì) 89,705.48 6,183,320.00

　　(二十一) 其他應(yīng)付款

　　1、 其他應(yīng)付款構(gòu)成

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　1 年以內(nèi) 2,344,333.11 2,044,208.12

　　1－2 年 791,305.03 999,127.04

　　2－3 年 145,649.04 28,699.56

　　3－4 年 28,699.56 317,175.56

　　4－5 年 74,957.00 82,119.75

　　5 年以上 98,459.96 713,401.46

　　合 計(jì) 3,483,403.70 4,184,731.49

　　2、 年末余額中欠持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位情況：

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 120,000.00

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第46 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　3、 年末余額中欠關(guān)聯(lián)方情況

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 120,000.00

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 80,000.00 15,815.14

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 7,329.50

　　合 計(jì) 200,000.00 23,144.64

　　4、 賬齡超過一年的大額其他應(yīng)付款情況的說明

　　單位名稱 金 額 未償還原因 備注

　　北京國楓律師事務(wù)所 300,000.00 尚未支付

　　成都每日經(jīng)濟(jì)新聞報(bào)社有限公司 100,000.00 尚未支付

　　5、 金額較大的其他應(yīng)付款

　　單位名稱 金 額 性質(zhì)或內(nèi)容 備 注

　　北京國楓律師事務(wù)所 300,000.00 上市費(fèi)用

　　暫估事故費(fèi) 200,000.00 事故費(fèi)

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 120,000.00 租賃費(fèi)

　　(二十二) 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債

　　1、

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　一年內(nèi)到期的長期借款 20,000,000.00 10,000,000.00

　　2、 一年內(nèi)到期的長期借款

　?。?）一年內(nèi)到期的長期借款

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　保證借款 20,000,000.00 10,000,000.00

　　一年內(nèi)到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額0元。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第47 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　?。?）金額前五名的一年內(nèi)到期的長期借款 單位：元

　　年末余額 年初余額

　　貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%)

　　本幣金額 本幣金額

　　交通銀行新疆區(qū)

　　2008-10-29 2010-10-29 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　分行營業(yè)部

　　建行紅山路支行 2009-6-10 2011-6-10 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　交通銀行烏魯木

　　2008-10-29 2011-10-29 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　齊分行

　　(二十三)長期借款

　　1、 長期借款分類

　　借款類別 年末余額 年初余額

　　保證借款 155,000,000.00 80,000,000.00

　　長期借款的說明：上述借款均由中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司提供擔(dān)保。

　　2、 長期借款情況

　　利率 年末余額 年初余額

　　貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種

　　（%） 本幣金額 本幣金額

　　中國銀行烏魯木齊黃河路支行 2009-3-30 2012-3-30 人民幣 4.86 30,000,000.00 30,000,000.00

　　交通銀行新疆區(qū)分行營業(yè)部 2008-10-29 2011-10-29 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　交通銀行新疆區(qū)分行營業(yè)部 2009-6-26 2012-6-26 人民幣 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　中國建設(shè)銀行烏魯木齊紅山路支行 2009-6-10 2011-6-9 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　中國建設(shè)銀行烏魯木齊紅山路支行 2009-6-10 2012-6-9 人民幣 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　中國建設(shè)銀行烏魯木齊紅山路支行 2009-7-14 2012-7-13 人民幣 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　交通銀行新疆區(qū)分行營業(yè)部 2010-11-25 2013-5-25 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　交通銀行新疆區(qū)分行營業(yè)部 2010-4-27 2013-4-27 人民幣 5.40 15,000,000.00

　　招商銀行股份有限公司烏魯木齊分

　　行 2010-10-29 2013-10-29 人民幣 5.60 50,000,000.00

　　浦發(fā)銀行有限公司烏魯木齊分行

　?。ㄗⅲ?nbsp;2010-9-27 2013-9-27 人民幣 5.40 20,000,000.00

　　合 計(jì) 155,000,000.00 80,000,000.00

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第48 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　注：浦發(fā)銀行有限公司烏魯木齊分行借款2,000.00萬元，借款合同約定分期還款，還款

　　期限為2011 年9 月27 日還款600 萬元、2012 年9 月27 日還款600 萬元、2013 年9 月

　　27 日還款800萬元。

　　(二十四) 其他非流動負(fù)債

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助 5,596,000.00 640,000.00

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第49 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二十五) 股本

　　本年變動增（+）減（－）

　　項(xiàng) 目 年初余額 年末余額

　　發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)

　　1．有限售條件股份

　　(1). 國家持股

　　(2). 國有法人持股 92,967,529.00 45,841,100.00 -27,921,129.00 17,919,971.00

　　110,887,500.00

　　(3). 其他內(nèi)資持股 19,032,471.00 6,658,900.00 -24,026,671.00 -17,367,771.00

　　1,664,700.00

　　其中：境內(nèi)法人持股 12,503,688.00 6,104,000.00 -18,607,688.00 -12,503,688.00

　　境內(nèi)自然人持股 6,528,783.00 554,900.00 -5,418,983.00 -4,864,083.00 1,664,700.00

　　(4). 外資持股

　　其中：境外法人持股

　　境外自然人持股

　　有限售條件股份合計(jì) 112,000,000.00 52,500,000.00 -51,947,800.00 552,200.00 112,552,200.00

　　2．無限售條件流通股份

　　(1). 人民幣普通股 28,000,000.00 17,500,000.00 51,947,800.00 69,447,800.00 97,447,800.00

　　(2). 境內(nèi)上市的外資股

　　(3). 其 他

　　無限售條件流通股份合計(jì) 28,000,000.00 17,500,000.00 51,947,800.00 69,447,800.00 97,447,800.00

　　合 計(jì) 140,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 210,000,000.00

　　根據(jù)公司2010年4 月7 日第三屆董事會第十三次會議決議，以2009 年 12 月31 日公司總股本14,000萬股為基數(shù)，每 10 股以資本公積轉(zhuǎn)增5

　　股，共計(jì)轉(zhuǎn)增7,000萬股，轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至21,000萬股，變更后的注冊資本為人民幣21,000.00萬元。本年度增加的股本已經(jīng)立信會計(jì)

　　師事務(wù)所有限公司出具信會師報(bào)字(2010)第24774 號驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第50 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二十六) 資本公積

　　項(xiàng) 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　1.資本溢價(jià)（股本溢價(jià)）

　　投資者投入的資本 469,340,120.00 70,000,000.00 399,340,120.00

　　小 計(jì) 469,340,120.00 70,000,000.00 399,340,120.00

　　2.其他資本公積

　　原制度轉(zhuǎn)入的債務(wù)重組利得 596,881.89 596,881.89

　　小 計(jì) 596,881.89 596,881.89

　　合 計(jì) 469,937,001.89 70,000,000.00 399,937,001.89

　　根據(jù)公司2010 年4 月7 日第三屆董事會第十三次會議決議，以2009 年 12 月31 日公司總股本14,000

　　萬股為基數(shù)，每 10 股以資本公積轉(zhuǎn)增5股，共計(jì)轉(zhuǎn)增7,000萬股，轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至21,000萬

　　股，變更后的注冊資本為人民幣21,000.00 萬元。

　　(二十七) 盈余公積

　　項(xiàng) 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　法定盈余公積 42,402,255.69 6,718,251.17 49,120,506.86

　　任意盈余公積 20,886,456.54 20,886,456.54

　　合 計(jì) 63,288,712.23 6,718,251.17 70,006,963.40

　　(二十八) 未分配利潤

　　項(xiàng) 目 金 額 提取或分配比例

　　調(diào)整前 上年末未分配利潤 249,346,484.47

　　調(diào)整 年初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）

　　調(diào)整后 年初未分配利潤 249,346,484.47

　　加： 本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 107,427,996.60

　　減：提取法定盈余公積 6,718,251.17 10.00%

　　提取任意盈余公積

　　提取企業(yè)發(fā)展基金

　　應(yīng)付普通股股利 42,000,000.00

　　轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

　　年末未分配利潤 308,056,229.90

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第51 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二十九) 營業(yè)收入及營業(yè)成本

　　1、 營業(yè)收入

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　主營業(yè)務(wù)收入 1,362,752,789.64 911,512,431.62

　　其他業(yè)務(wù)收入 1,759,135.82 1,239,868.00

　　營業(yè)成本 1,151,422,598.42 743,006,365.22

　　2、 主營業(yè)務(wù)（分行業(yè)）

　　本年金額 上年金額

　　行業(yè)名稱

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本

　　（1）工業(yè) 1,362,719,239.64 1,150,424,508.40 911,394,820.45 742,348,848.18

　?。? ）其他 33,550.00 14,144.67 117,611.17 48,906.18

　　合 計(jì) 1,362,752,789.64 1,150,438,653.07 911,512,431.62 742,397,754.36

　　3、 主營業(yè)務(wù)（工業(yè)：分產(chǎn)品）

　　本年金額 上年金額

　　產(chǎn)品名稱

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本

　　商品砼 1,362,719,239.64 1,150,424,508.40 911,394,820.45 742,348,848.18

　　4、 主營業(yè)務(wù)（分地區(qū)）

　　本年金額 上年金額

　　地區(qū)名稱

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本

　　烏魯木齊地區(qū) 880,400,994.19 763,082,934.35 649,561,849.52 540,310,461.44

　　庫爾勒地區(qū) 152,959,418.73 113,954,091.83 138,577,848.30 101,427,161.48

　　奎屯地區(qū) 64,515,006.36 52,242,612.45 39,569,598.99 32,302,304.87

　　哈密地區(qū) 70,271,263.71 61,052,180.14 31,195,096.78 26,607,091.08

　　阜康地區(qū) 173,372,003.10 143,778,704.54 52,608,038.03 41,750,735.49

　　伊犁地區(qū) 21,234,103.55 16,328,129.76

　　☆ 合 計(jì) 1,362,752,789.64 1,150,438,653.07 911,512,431.62 742,397,754.36

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第52 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　5、 公司前五名客戶的營業(yè)收入情況

　　客戶名稱 營業(yè)收入總額 占公司全部營業(yè)收入的比例（%）

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 80,755,179.08 5.92

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 75,797,790.84 5.55

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 39,347,705.51 2.88

　　江蘇南通二建集團(tuán)有限公司 38,722,559.95 2.84

　　江蘇省蘇中建設(shè)股份有限公司 35,810,125.17 2.63

　　合 計(jì) 270,433,360.55 19.82

　　(三十) 營業(yè)稅金及附加

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)(%)

　　營業(yè)稅 192,307.57 172,953.71 租金收入5

　　城建稅 1,320,703.18 505,380.10 流轉(zhuǎn)稅的7

　　教育費(fèi)附加 614,743.10 216,591.60 流轉(zhuǎn)稅的3

　　地方教育費(fèi)附加 99,470.67 流轉(zhuǎn)稅的1

　　房產(chǎn)稅 144,667.10 148,784.16 出租房屋收入的12

　　其他稅 5,482.22 232.22

　　合 計(jì) 2,377,373.84 1,043,941.79

　　(三十一) 投資收益

　　1、 投資收益明細(xì)情況

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　成本法核算的長期股權(quán)投資收益

　　權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益

　　處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -236,700.00

　　合 計(jì) -236,700.00

　　2、無按成本法核算的長期股權(quán)投資收益。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第53 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(三十二) 資產(chǎn)減值損失

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　壞賬損失 5,297,684.07 6,986,178.24

　　(三十三) 財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　類 別 本年金額 上年金額

　　利息支出 13,562,590.96 12,553,389.38

　　減：利息收入 3,240,810.21 1,174,186.76

　　其 他 213,857.42 569,710.42

　　合 計(jì) 10,535,638.17 11,948,913.04

　　(三十四) 營業(yè)外收入

　　1、

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　非流動資產(chǎn)處置利得合計(jì) 1,088,497.43 3,104,047.40

　　其中：處置固定資產(chǎn)利得 1,088,497.43 3,104,047.40

　　非貨幣性資產(chǎn)交換利得 88,450.79

　　政府補(bǔ)助 260,000.00 460,000.00

　　賠償及罰款收入 263,144.53 226,265.55

　　無法支付的款項(xiàng) 956,415.53

　　合 計(jì) 2,568,057.49 3,878,763.74

　　2、 政府補(bǔ)助明細(xì)

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額 說 明

　　散裝水泥獎(jiǎng)勵(lì)基金 100,000.00 150,000.00 使用散裝水泥獲得獎(jiǎng)勵(lì)

　　中小企業(yè)發(fā)展基金 150,000.00 中小企業(yè)發(fā)展基金

　　技改專項(xiàng)資金 160,000.00 160,000.00 注

　　合 計(jì) 260,000.00 460,000.00

　　注：系獲得的技改項(xiàng)目資金，該技改項(xiàng)目已完工，并形成固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)折舊年

　　限結(jié)轉(zhuǎn)政府補(bǔ)助至營業(yè)外收入。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第54 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(三十五) 營業(yè)外支出

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　非流動資產(chǎn)處置損失合計(jì) 385,914.01 1,036,339.16

　　其中：固定資產(chǎn)處置損失 385,914.01 1,036,339.16

　　對外捐贈 1,026,000.00 1,000.00

　　其他 79,112.13

　　合 計(jì) 1,491,026.14 1,037,339.16

　　(三十六) 所得稅費(fèi)用

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　按稅法及相關(guān)規(guī)定計(jì)算的當(dāng)年所得稅 23,064,044.77 19,828,671.66

　　稅收豁免 -4,548,492.07

　　遞延所得稅調(diào)整 -3,158,869.79 -2,467,808.96

　　合 計(jì) 15,356,682.91 17,360,862.70

　　(三十七) 基本每股收益和稀釋每股收益的計(jì)算過程

　　1、 基本每股收益和稀釋每股收益

　　每股收益（元）

　　項(xiàng) 目

　　基本每股收益 稀釋每股收益

　　歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.51 0.51

　　扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普

　　0.49 0.49

　　通股股東的凈利潤

　　根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第34 號—每股收益》及《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9 號—凈資產(chǎn)收

　　益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010 年修訂）的規(guī)定列示計(jì)算公式及相關(guān)數(shù)據(jù)的計(jì)算過程如下：

　　基本每股收益=歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤÷發(fā)

　　行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)。

　　稀釋每股收益= （歸屬于母公司普通股股東的凈利潤扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤+與

　　稀釋潛在普通股相關(guān)的股利和利息+因稀釋性潛在普通股轉(zhuǎn)換引起的收益或費(fèi)用上的變化）/ （當(dāng)年外發(fā)

　　普通股的加權(quán)平均數(shù)+所有稀釋性潛在普通股轉(zhuǎn)換成普通股時(shí)的加權(quán)平均數(shù)）。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第55 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　2、 基本每股收益的計(jì)算過程：

　　項(xiàng) 目 計(jì)算公式 本年數(shù)

　　歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P0 107,427,996.60

　　非經(jīng)常性損益 F 5,484,623.38

　　扣除非經(jīng)營性損益后的歸屬于公司普通股股東的

　　P = P F 101,943,373.22

　　1 0-

　　凈利潤

　　年初股份總數(shù) S0 140,000,000.00

　　因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù) S1 70,000,000.00

　　發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù) Si

　　增加股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) Mi

　　因回購等減少股份數(shù) S

　　j

　　減少股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) Mj

　　公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù) Sk

　　報(bào)告期月份數(shù) M0

　　S= S0 ＋S1 ＋Si×Mi ÷

　　發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù) 210,000,000.00

　　M0 －Sj×Mj ÷M0－Sk

　　基本每股收益 EPS=P /S 0.51

　　0

　　扣除非經(jīng)常損益基本每股收益 EPS =P /S 0.49

　　1 1

　　3、 稀釋每股收益的計(jì)算過程與基本每股收益的計(jì)算過程相同。

　　(三十八) 其他綜合收益

　　本年度無其他綜合收益

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第56 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(三十九) 現(xiàn)金流量表附注

　　1、 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　項(xiàng) 目 本年金額

　　租金收入 1,382,161.20

　　罰沒款收入 263,144.53

　　利息收入 3,240,810.21

　　政府補(bǔ)助 4,216,000.00

　　其他往來 3,230,987.77

　　合 計(jì) 12,333,103.71

　　2、 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

　　項(xiàng) 目 本年金額

　　運(yùn)輸費(fèi) 5,529,528.40

　　銷售服務(wù)費(fèi) 6,782,558.00

　　技術(shù)研發(fā)費(fèi) 5,067,544.69

　　技術(shù)咨詢費(fèi) 846,127.40

　　中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 1,441,898.95

　　辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi) 5,297,396.08

　　其他費(fèi)用 2,281,524.29

　　往來款 6,438,941.40

　　合 計(jì) 33,685,519.21

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第57 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(四十) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

　　1、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

　　凈利潤 116,968,710.87 87,786,913.65

　　加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5,297,684.07 6,986,178.24

　　固定資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 59,944,648.03 45,952,485.26

　　無形資產(chǎn)攤銷 1,281,540.63 633,214.61

　　長期待攤費(fèi)用攤銷

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”

　　-702,583.42 -2,067,708.24

　　號填列）

　　固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列）

　　公允價(jià)值變動損失（收益以“－”號填列）

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 13,562,590.96 12,553,389.38

　　投資損失（收益以“－”號填列） 236,700.00

　　遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -2,647,167.45 -2,036,964.99

　　遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列） -511,702.34 -430,843.97

　　存貨的減少（增加以“－”號填列） -7,636,644.83 -8,141,110.08

　　經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填列） -101,712,912.41 -62,600,093.39

　　經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填列） -2,361,290.96 11,661,408.75

　　其 他

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 81,482,873.15 90,533,569.22

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動情況

　　現(xiàn)金的年末余額 476,792,520.89 692,645,740.67

　　減：現(xiàn)金的年初余額 692,645,740.67 115,919,290.33

　　加：現(xiàn)金等價(jià)物的年末余額

　　減：現(xiàn)金等價(jià)物的年初余額

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -215,853,219.78 576,726,450.34

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第58 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　2、 本期取得子公司及其他營業(yè)單位的相關(guān)信息

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　一、取得子公司及其他營業(yè)單位的有關(guān)信息：

　　1、取得子公司及其他營業(yè)單位的價(jià)格 15,777,000.00

　　2、取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 15,777,000.00

　　減：子公司及其他營業(yè)單位持有的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 18.899.06

　　3、取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 15,758,100.94

　　4、取得子公司的凈資產(chǎn) 15,777,000.00

　　流動資產(chǎn) 18.899.06

　　非流動資產(chǎn) 21,218,054.14

　　流動負(fù)債 5,459,953.20

　　非流動負(fù)債

　　3、 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成：

　　項(xiàng) 目 年末余額 年初余額

　　一、現(xiàn) 金 476,792,520.89 692,645,740.67

　　其中：庫存現(xiàn)金 111,050.86 220,167.68

　　可隨時(shí)用于支付的銀行存款 472,619,878.03 674,136,743.47

　　可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 4,061,592.00 18,288,829.52

　　可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)

　　存放同業(yè)款項(xiàng)

　　拆放同業(yè)款項(xiàng)

　　二、現(xiàn)金等價(jià)物

　　其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資

　　三、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 476,792,520.89 692,645,740.67

　　注：現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物不含母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第59 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注六、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

　　(一) 本企業(yè)的母公司情況

　　（金額單位：萬元）

　　母公司對本公司的 對本公司的表

　　母公司名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 企業(yè)類型 注冊地 法定代表人 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 本公司最終控制方 組織機(jī)構(gòu)代碼

　　持股比例(%) 決權(quán)比例(%)

　　烏魯木齊市

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 母公司 國有獨(dú)資 邵繼江 建筑業(yè) 81,748 50.79 50.79 中國建筑工程總公司 22859700-X

　　青年路239 號

　　注：中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司系原新疆建工（集團(tuán)）有限責(zé)任公司，于2010年6 月由中國建筑工程總公司通過無償劃轉(zhuǎn)的方式獲得其股權(quán)后，更名為中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司。

　　(二) 本企業(yè)的子公司情況：

　?。ń痤~單位：萬元）

　　子公司 持股比例 表決權(quán)比例

　　子公司全稱 企業(yè)類型 注冊地 法定代表人 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 組織機(jī)構(gòu)代碼

　　類型 (%) (%)

　　新疆西建青松建設(shè)有限責(zé)任公司 控股 有限責(zé)任 新疆庫爾勒市 申澤強(qiáng) 工業(yè)類 5,000.00 65.00 65.00 76375902-3

　　新疆西建科研檢測有限責(zé)任公司 控股 有限責(zé)任 新疆烏魯木齊市 劉軍 服務(wù)類 300.00 90.00 90.00 76114787-5

　　哈密西部建設(shè)有限責(zé)任公司 全資 有限責(zé)任 新疆哈密市 劉洪 工業(yè)類 2,500.00 100.00 100.00 67022365-X

　　阜康市西部建設(shè)有限責(zé)任公司 全資 有限責(zé)任 新疆阜康市 吳志旗 工業(yè)類 4,000.00 100.00 100.00 68273639-9

　　新疆西部卓越建材有限責(zé)任公司 全資 有限責(zé)任 新疆烏魯木齊市 申澤強(qiáng) 工業(yè)類 3,000.00 100.00 100.00 76114538-6

　　伊犁西部建設(shè)有限責(zé)任公司 全資 有限責(zé)任 新疆伊寧縣 劉洪 工業(yè)類 2,500.00 100.00 100.00 55242435-4

　　喀什西部建設(shè)有限責(zé)任公司 控股 有限責(zé)任 新疆喀什市 庫熱西.艾孜孜 工業(yè)類 5,000.00 60.00 60.00 56053176-6

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第60 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(三) 本企業(yè)的其他關(guān)聯(lián)方情況

　　其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本公司的關(guān)系 組織機(jī)構(gòu)代碼

　　寶鋼集團(tuán)新疆八一鋼鐵有限公司、 主要股東 22860110-1

　　新疆天山水泥股份有限公司 主要股東 71088644-0

　　新疆電信實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 主要股東 72235618-0

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 22859706-9

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 73838597-1

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 68956699-4

　　新疆建工集團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 72697114-8

　　新疆建工安裝工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 22859704-2

　　新疆建工路橋工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 72694303-2

　　新疆建工集團(tuán)建設(shè)工程有限責(zé)任公司 受同一公司重大影響 22859744-8

　　新疆建工集團(tuán)新建建筑工程有限責(zé)任公司 參股公司 67928364-0

　　新疆建工（集團(tuán)）地啟建筑安裝工程有限公司 受同一母公司控制 68272162-1

　　新疆建工集團(tuán)永祥門窗幕墻有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 73181139-2

　　新疆和靜天山水泥有限責(zé)任公司 主要股東子公司 22962344-1

　　新疆屯河水泥有限責(zé)任公司 主要股東子公司 72233286-7

　　新疆巴州天山水泥有限責(zé)任公司 主要股東子公司 72233939-9

　　哈密新天山水泥有限責(zé)任公司 主要股東子公司 68271699-6

　　新疆米東天山水泥有限責(zé)任公司 主要股東子公司 66061703-0

　　中國建筑一局（集團(tuán)）有限公司 際控制人的子公司 10110717-3

　　中國建筑第二工程局有限公司 際控制人的子公司 10002429-6

　　中國建筑第三工程局有限公司 際控制人的子公司 17773829-7

　　哈密天山水泥有限責(zé)任公司 主要股東子公司 56435237-8

　　新疆八鋼鋼結(jié)構(gòu)有限公司 主要股東子公司 74868287-3

　　新疆八一鋼鐵股份有限公司 主要股東子公司 72231886-2

　　新疆建筑科學(xué)研究院（有限責(zé)任公司） 受同一母公司控制 75769637-X

　　新疆米東天山水泥有限責(zé)任公司 主要股東子公司 66061703-0

　　新疆永祥門簾幕墻有限責(zé)任公司 主要股東子公司 73181139-2

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第61 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(四) 關(guān)聯(lián)方交易

　　1、 存在控制關(guān)系且已納入本公司合并會計(jì)報(bào)表范圍的子公司，其相互間交易及母子公

　　司交易已作抵銷。

　　2、本報(bào)告期內(nèi)，由于中國建筑工程總公司通過無償劃轉(zhuǎn)的方式獲得新疆建工（集團(tuán)）有

　　限公司控股權(quán)導(dǎo)致公司關(guān)聯(lián)方范圍發(fā)生變化，本公司根據(jù)變化后的關(guān)聯(lián)方關(guān)系重新調(diào)

　　整了關(guān)聯(lián)方交易的上年金額及關(guān)聯(lián)方往來的年初金額。

　　3、 購買商品、接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

　?。▎挝唬喝f元）

　　本年金額 上年金額

　　關(guān)聯(lián)交易

　　占同

　　定價(jià)方式 占同類

　　關(guān)聯(lián)方名稱 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 類交

　　及決策程 金額 交易比 金額

　　易比

　　序 例(%)

　　例(%)

　　新疆天山水泥股份有限公司 采購原料 市場價(jià)格 3,319.72 7.91 3,342.89 12.08

　　新疆屯河水泥有限責(zé)任公司 采購原料 市場價(jià)格 3,281.84 7.82

　　新疆屯河水泥有限責(zé)任公司 采購原料 市場價(jià)格 300.31 80.72

　　寶鋼集團(tuán)新疆八一鋼鐵有限

　　采購原料 市場價(jià)格 608.39 17.09 663.83 59.71

　　公司

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限

　　建筑工程服務(wù) 市場價(jià)格 650.49 33.88

　　公司

　　新疆建工安裝工程有限責(zé)任

　　建筑工程服務(wù) 市場價(jià)格 710.32 37.00

　　公司

　　新疆建筑科學(xué)研究院（有限

　　建筑工程服務(wù) 市場價(jià)格 63.20 3.29

　　責(zé)任公司）

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限

　　建筑工程服務(wù) 市場價(jià)格 298.89 14.37

　　責(zé)任公司

　　關(guān)聯(lián)交易決策程序：經(jīng)公司第三屆十三次董事會會議決議通過了《關(guān)于2010 年日常關(guān)聯(lián)

　　交易預(yù)測的方案》，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則采用市場價(jià)。經(jīng)公司第三屆十六次董事會會議決議

　　通過了《關(guān)于2010年度新增3500萬元日常關(guān)聯(lián)交易的議案》，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則采用市

　　場價(jià)。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第62 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　4、 銷售商品、提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

　?。▎挝唬喝f元）

　　本年金額 上年金額

　　關(guān)聯(lián)交易定

　　關(guān)聯(lián)方名稱 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 價(jià)方式及決 占同類 占同類

　　策程序 金額 交易比 金額 交易比

　　例(%) 例(%)

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 商品砼 注 8,075.52 5.93 8,836.35 9.69

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 商品砼 注 7,579.78 5.56 4,345.88 4.77

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 商品砼 注 3,934.77 2.89 3,270.41 3.59

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 商品砼 注 1,538.87 1.13 2,761.74 3.03

　　新疆建工集團(tuán)建設(shè)工程有限責(zé)任公司 商品砼 注 1,314.86 0.96 1,161.54 1.27

　　新疆建工集團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司 商品砼 注 1,904.04 1.40 457.29 0.50

　　新疆建工集團(tuán)新建建筑工程有限責(zé)任公司 商品砼 注 790.51 0.58 273.84 0.30

　　新疆建工路橋工程有限責(zé)任公司 商品砼 注 180.24 0.13 246.43 0.27

　　新疆建工安裝工程有限責(zé)任公司 商品砼 注 28.14 0.02 13.48 0.01

　　新疆建工（集團(tuán)）地啟建筑安裝工程有限責(zé)

　　商品砼 注 442.85 0.32

　　任公司

　　中國建筑一局（集團(tuán)）有限公司 商品砼 注 193.03 0.14

　　中國建筑第三工程局有限公司 商品砼 注 3,267.84 2.40 2,975.12 3.26

　　新疆米東天山水泥有限責(zé)任公司 商品砼 注 140.31 0.10

　　新疆永祥門簾幕墻有限責(zé)任公司 商品砼 注 1.13 0.00

　　哈密天山水泥有限公司 商品砼 注 2.94 0.00

　　新疆八鋼鋼結(jié)構(gòu)有限公司 商品砼 注 0.65 0.00

　　新疆八一鋼鐵股份有限公司 商品砼 注 2.31 0.00

　　注：關(guān)聯(lián)交易決策程序：經(jīng)公司第三屆十三次董事會會議決議通過了《關(guān)于2010 年日常

　　關(guān)聯(lián)交易預(yù)測的方案》，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則采用市場價(jià)。

　　5、 關(guān)聯(lián)租賃情況

　　租賃費(fèi)用定價(jià) 本期確認(rèn)

　　出租方名稱 承租方名稱 租賃資產(chǎn)情況 租賃起始日 租賃終止日

　　依據(jù) 的租賃費(fèi)

　　中建新疆建工（集 新疆西部建設(shè)股

　　土地使用權(quán) 2007.1.1 2017.12.31 同地區(qū)市場 120,000.00

　　團(tuán)）有限公司 份有限公司

　　新疆建工集團(tuán)第一建 新疆西部建設(shè)股

　　土地使用權(quán) 2007.1.1 2017.12.31 同地區(qū)市場 80,000.00

　　筑工程有限責(zé)任公司 份有限公司

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第63 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　6、 本年無關(guān)聯(lián)承包情況。

　　7、 本年無關(guān)聯(lián)托管情況。

　　8、 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況

　　擔(dān)保金額 擔(dān)保是否已

　　擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日

　　(萬元) 經(jīng)履行完畢

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,000.00 2008/10/29 2011/10/29 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 3,000.00 2009/3/30 2012/3/30 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/10 2011/6/9 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/10 2012/6/9 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/26 2012/6/26 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,000.00 2009/7/14 2012/7/13 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 3,000.00 2010/2/8 2011/2/8 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 2,000.00 2010/3/15 2011/3/15 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,500.00 2010/4/27 2013/4/27 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,000.00 2010/4/27 2011/4/27 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 2,000.00 2010/7/8 2011/7/7 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 2,000.00 2010/8/27 2011/8/27 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司（注） 本公司 2,000.00 2010/9/27 2013/9/27 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 5,000.00 2010/10/29 2013/10/29 否

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 本公司 1,000.00 2010/11/25 2013/5/25 否

　　合 計(jì) 27,500.00

　　注：浦發(fā)銀行有限公司烏魯木齊分行借款2,000 萬元，借款合同約定分期還款，還款期限

　　為2011 年9 月27 日還款600 萬元、2012 年9 月27 日還款600 萬元、2013 年9 月27 日

　　還款800 萬元。

　　9、 本年無關(guān)聯(lián)方資金拆借。

　　10、本年無關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況。

　　11、本年無其他關(guān)聯(lián)交易情況。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第64 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　12、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)

　　項(xiàng) 目 關(guān)聯(lián)方 年末余額 年初余額

　　應(yīng)收賬款 中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 15,443,901.18 14,530,203.84

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 26,963,757.05 20,711,186.69

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 21,079,590.22 19,568,468.64

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 5,192,898.10 5,707,848.12

　　新疆建工集團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司 4,740,237.98 4,466,314.28

　　新疆建工集團(tuán)建設(shè)工程有限責(zé)任公司 4,943,484.10 3,246,358.75

　　☆ 新疆建工安裝工程有限責(zé)任公司 253,162.55 124,925.00

　　新疆建工路橋工程有限責(zé)任公司 1,355,693.30 931,591.20

　　新疆建工集團(tuán)新建建筑工程有限責(zé)任公司 1,712,756.77 70,297.60

　　新疆建工（集團(tuán)）地啟建筑安裝工程有限公司 1,955,165.60

　　新疆天山水泥股份有限公司 58,487.50

　　中國建筑第三工程局有限公司 25,080,252.40 8,872,274.20

　　中國建筑一局（集團(tuán)）有限公司 636,410.70

　　哈密天山水泥有限責(zé)任公司 31,200.00

　　應(yīng)收票據(jù) 中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 800,000.00

　　新疆建工集團(tuán)建設(shè)工程有限責(zé)任公司 250,000.00

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)工程有限責(zé)任公司 500,000.00

　　新疆建工集團(tuán)新建建筑工程有限責(zé)任公司 400,000.00

　　預(yù)付賬款 新疆天山水泥股份有限公司 106,292.90 512,024.50

　　寶鋼集團(tuán)新疆八一鋼鐵有限公司 2,630,925.88 563,881.20

　　應(yīng)付賬款 中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　新疆建工建設(shè)工程有限責(zé)任公司 512,983.53 712,983.53

　　新疆建工安裝工程有限責(zé)任公司 1,249,000.00 149,650.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　新疆建筑科學(xué)研究院（有限責(zé)任公司） 431,600.00

　　預(yù)收賬款 中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 83,734.05

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 4,215,586.55 970.48

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 33,250.00 86,507.29

　　新疆建工集團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司 3,409.00 3,409.00

　　中國建筑一局（集團(tuán)）有限公司 190.00

　　其他應(yīng)付款 中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 120,000.00

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 80,000.00 15,815.14

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 7,329.50

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第65 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注七、 或有事項(xiàng)

　　(一) 本年未決訴訟或仲裁形成的或有負(fù)債

　　1、關(guān)于公司收購烏魯木齊市大西溝石灰石礦的未決訴訟

　　烏魯木齊市大西溝石灰石礦（以下簡稱“石灰石礦”）為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，企業(yè)投資人為劉

　　建萍。

　　2010 年8 月6 日，本公司與烏魯木齊市大西溝石灰石礦簽訂了《收購意向書》，劉建萍擬

　　將石灰石礦整體轉(zhuǎn)給公司，收購價(jià)款為2100 萬元。根據(jù)意向書的約定：“雙方于意向書

　　簽訂后3 日內(nèi)，公司向石灰石礦支付定金100 萬元，石灰石礦在收到定金后應(yīng)立即為審

　　計(jì)、評估機(jī)構(gòu)開展工作提供充分便利條件，并保證其提交原告和中介機(jī)構(gòu)的文件資料、

　　財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)及經(jīng)營情況的陳述及其所披露的信息、不存在虛假隱瞞。本意向書生效

　　后，雙方在20 日內(nèi)簽訂正式的轉(zhuǎn)讓合同?！?

　　在意向書簽訂后，本公司依約向石灰石礦支付了定金100 萬元，并按照約定擬委托審計(jì)機(jī)

　　構(gòu)對被告資產(chǎn)情況進(jìn)行審計(jì)。但審計(jì)機(jī)構(gòu)對被告資產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行初步了解后，認(rèn)為

　　石灰石礦不具備審計(jì)的基礎(chǔ)和條件，故拒絕接受委托對其進(jìn)行審計(jì)。

　　由于無法進(jìn)行審計(jì)，導(dǎo)致本公司無法掌握石灰石礦的具體資產(chǎn)狀況，導(dǎo)致雙方正式合同的

　　簽署缺乏必要的基礎(chǔ)條件。

　　綜上所述，由于石灰石礦違反了意向書的約定，導(dǎo)致無法簽訂正式轉(zhuǎn)讓合同，為維護(hù)本公

　　司的合法權(quán)益，本公司委托新疆同澤律師事務(wù)所于2010 年10 月26 日依法將石灰石礦起

　　訴至烏魯木齊縣法院(以下簡稱“縣法院”)，要求石灰石礦雙倍返還定金200 萬元，并承

　　擔(dān)訴訟費(fèi)用。

　　縣法院于2010 年10 月26 日受理了此案，石灰石礦在答辯期內(nèi)就管轄權(quán)提出異議，2010

　　年11 月25 日法院裁定駁回石灰石礦對管轄權(quán)的異議。石灰石礦對裁定不符上訴至中級

　　人民法院，截止日前尚未開庭。

　　2010 年12 月2 日，公司向法院提出財(cái)產(chǎn)保全，法院經(jīng)過合議于2010 年12 月20 日裁定

　　凍結(jié)石灰石礦的采礦許可證，但由于法院調(diào)整系統(tǒng)，保全費(fèi)于2011 年1 月27 日才向法

　　院交納，保全程序尚在進(jìn)行中。

　　2011 年1 月，石灰石礦就同一事實(shí)也將公司訴至烏魯木齊縣法院。

　　目前，本案的保全程序還在進(jìn)行中，只有等到保全完畢后，才能將案件移送至烏市中級人

　　民法院對管轄權(quán)異議作出最終裁定。對本案事實(shí)審理的具體開庭時(shí)間尚不能確認(rèn)，律師

　　將向法院爭取兩案合并審理。

　　(二) 本年無為其他單位提供債務(wù)擔(dān)保形成的或有負(fù)債及其財(cái)務(wù)影響。

　　(三) 本年無需要披露的其他或有負(fù)債。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第66 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注八、 承諾事項(xiàng)

　　(一) 重大承諾事項(xiàng)

　　1、 本年無已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關(guān)財(cái)務(wù)支出。

　　2、 本年無已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的大額發(fā)包合同及財(cái)務(wù)影響。

　　3、 本年無已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的租賃合同及財(cái)務(wù)影響。

　　4、 本年無已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的并購協(xié)議。

　　5、 本年無已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的重組計(jì)劃。

　　6、 本年無其他重大財(cái)務(wù)承諾事項(xiàng)。

　　(二) 前期承諾履行情況

　　本公司無需要披露的前期承諾事項(xiàng)。九、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

　　(一) 資產(chǎn)負(fù)債表日后利潤分配情況說明

　　公司2010 年度實(shí)現(xiàn)歸屬于歸屬于母公司股東的凈利潤107,427,996.60 元。按公司章程規(guī)

　　定提取 10%法定盈余公積 6,718,251.17 元后，2010 年度實(shí)現(xiàn)可供分配凈利潤為

　　100,709,745.43 元，加上以前年度未分配利潤207,346,484.47 元，報(bào)告期公司可供分配利

　　潤308,056,229.90 元，資本公積余額399,937,001.89 元。根據(jù)公司2011 年2 月25 日第四

　　屆董事會第二次會議決議，2010 年度利潤分配預(yù)案如下：

　　因公司2011 年新項(xiàng)目正在有序推進(jìn)中，資金需求量較大。為了保證公司營運(yùn)資金的充足，

　　也著眼于未來公司能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，公司2010 年度不進(jìn)行現(xiàn)金利潤分配，亦不實(shí)施

　　資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

　　以上分配預(yù)案經(jīng)股東大會審議通過后實(shí)施。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第67 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二) 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明

　　1、 設(shè)立子公司

　　公司第三屆二十一次會議決議通過，注銷奎屯分公司并設(shè)立獨(dú)資子公司“奎屯西部

　　建設(shè)有限責(zé)任公司”（暫定名，具體以工商登記為準(zhǔn)），注冊資本為3,500.00 萬元。

　　出資方式為貨幣和實(shí)物資產(chǎn)，其中實(shí)物資產(chǎn)為奎屯分公司經(jīng)審計(jì)評估的凈資產(chǎn)，其

　　余用貨幣資金補(bǔ)足，但貨幣資金不低于1,050.00 萬元，資金來源為自籌資金。

　　2、 收購股權(quán)

　　公司第三屆二十一次會議決議通過，公司于2011 年1 月24 日與吉木薩爾縣天宇華

　　鑫水泥開發(fā)有限公司股東陳喜樂（簡稱甲方）簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》，以自有資

　　金受讓甲方在吉木薩爾縣天宇華鑫水泥開發(fā)有限公司所持全部股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格

　　為2,000.00 萬元，目前工商變更手續(xù)已辦理完畢。

　　3、 發(fā)行短期融資券

　　公司2009 年度股東大會審議批準(zhǔn)了公司發(fā)行規(guī)模為人民幣3 億元的短期融資券。

　　中國銀行間市場交易商協(xié)會于2010 年12 月30 日向公司出具了《接受注冊通知書》

　　（中市協(xié)注[2010]CP200 號），接受公司發(fā)行短期融資券注冊金額為人民幣3 億元，

　　注冊額度自通知書發(fā)出之日起2 年內(nèi)有效。

　　公司2011 年度第一期短期融資券（簡稱：11 西建CP01；代碼：1181040）于2011

　　年1 月26 日按照相關(guān)程序在全國銀行間債券市場公開發(fā)行招標(biāo)，于2011 年1 月27

　　日完成全部發(fā)行手續(xù)，募集資金全部到位，實(shí)際發(fā)行總額人民幣3 億元，期限一年，

　　計(jì)息方式附息式浮動利率，票面價(jià)值100 元（面值壹佰元），發(fā)行利率5.28% （基準(zhǔn)

　　利率+利差，2.5%+2.78%），本期短期融資券主承銷商招商銀行股份有限公司。

　　4、 實(shí)際控制人變更

　　接中國建筑工程總公司（以下簡稱“中建總公司”）通知，在取得國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)

　　督管理委員會和中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)后，新疆維吾爾自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督

　　管理委員會持有本公司控股股東新疆建工（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡稱“新疆建

　　工”）的3.94858 億股股份無償劃轉(zhuǎn)至中建總公司以及中建總公司以3 億元現(xiàn)金向新

　　疆建工實(shí)施增資的工商變更登記手續(xù)已全部辦理完畢。

　　截止目前，新疆建工已完成更名為“中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司”（以下簡稱“中

　　建新疆建工”），中建總公司持有中建新疆建工85%的股權(quán)，成為中建新疆建工的控

　　股股東，進(jìn)而成為本公司的實(shí)際控制人，在本公司擁有權(quán)益的股份為 106,654,425

　　股，占本公司已發(fā)行股份的50.79%。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第68 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注十、 其他重要事項(xiàng)說明

　　(一) 租賃

　　1、 經(jīng)營租賃租出

　　承租人 租賃資產(chǎn)的類別 租賃期間 本年收取的租金

　　張四新 投資性房地產(chǎn) 2007.5.31-2012.5.31 66,680.00

　　巴州防疫站佳視界眼鏡行 投資性房地產(chǎn) 2007.6.1-2010.5.30 28,000.00

　　杜軍生 投資性房地產(chǎn) 2007.5.18-2017.5.18 28,000.00

　　新疆國美電器有限公司 投資性房地產(chǎn) 2007.7.01-長期 1,050,000.00

　　包正黨 投資性房地產(chǎn) 2007.6.1-2017.6.1 23,000.00

　　合 計(jì) 1,195,680.00

　　2、 經(jīng)營租賃租入

　?。?）經(jīng)營租賃專用設(shè)備及運(yùn)輸設(shè)備

　　公司在每年生產(chǎn)的旺季會從外部短期租入生產(chǎn)所需的專用設(shè)備-泵車，以解自有運(yùn)輸能力

　　不足，2010 年度共計(jì)支付租賃費(fèi)17,734,743.35 元。

　　出租方 資產(chǎn)類型 租賃起始日 租賃終止日 本年租賃費(fèi)金額

　　旺資工程機(jī)械有限公司 泵車 2010.4.1 2010.10.25 575,650.00

　　趙萍 泵車 2010.4.1 2010.10.25 460,525.00

　　烏市建新杰宏新型建材

　　泵車 2010.4.1 2010.10.25 159,362.50

　　有限公司

　　奧龍 泵車 2010.4.1 2010.10.25 772,662.50

　　李軍 泵車 2010.4.1 2010.10.25 4,532,717.50

　　新疆廣通達(dá)路橋養(yǎng)護(hù)工

　　泵車 2010.4.1 2010.10.25 820,800.00

　　程有限公司

　　秦博浪 泵車 2010.4.1 2010.10.25 1,749,950.00

　　王洪慶 泵車 2010.4.1 2010.10.25 139,450.00

　　新疆大路鋼模有限公司 泵車 2010.3.26 2010.10.25 400,000.00

　　陳金穩(wěn) 泵車 2010.3.26 2010.12.25 400,000.00

　　市建工集團(tuán) 泵車 2010.4.26 2010.12.25 227,148.00

　　張寶彥 罐車 2010.10.12 2010.12.12 39,575.00

　　蔡文靜 泵車 2010.8.26 2010.10.25 87,925.00

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第69 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　出租方 資產(chǎn)類型 租賃起始日 租賃終止日 本年租賃費(fèi)金額

　　李萬東 罐車 2010.4.1 2010.10.25 278,212.50

　　蔡文靜 泵車 2010.3.1 2010.12.25 778,260.00

　　烏魯木齊市建新杰宏新

　　砼車 2010.7.1 2010.10.31 740,337.90

　　型建材有限公司

　　俞天華 砼車 2010.4.1 2010.10.31 810,063.99

　　周章明 砼車 2010.4.1 2010.10.31 891,332.01

　　葉新軍 泵車 2010.4.1 2010.10.31 522,610.66

　　葉新軍 砼車 2010.4.1 2010.10.31 1,829,137.31

　　張軍 砼車 2010.5.18 2010.10.31 190,965.00

　　袁玉成 砼車 2010.6.1 2010.10.31 227,049.00

　　馬維云 砼車 2010.6.1 2010.10.31 148,126.00

　　張紹華 砼車 2010.6.4 2010.10.31 215,553.00

　　伊瑞成 砼車 2010.6.12 2010.10.31 133,400.48

　　周錫斌 砼車 2010.7.1 2010.10.31 148,288.00

　　王永 砼車 2010.9.1 2010.10.31 143,307.00

　　蘇亞成 砼車 2010.9.1 2010.10.31 312,335.00

　　合 計(jì) 17,734,743.35

　?。?）經(jīng)營租賃土地使用權(quán)

　　出租方 資產(chǎn)類型 租賃起始日 租賃終止日 本年租賃費(fèi)金額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）

　　土地使用權(quán) 2007.1.1 2017.12.31 120,000.00

　　有限公司

　　新疆建工集團(tuán)第一建

　　土地使用權(quán) 2007.1.1 2017.12.31 80,000.00

　　筑工程有限責(zé)任公司

　　烏魯木齊市三坪建筑

　　土地使用權(quán) 2008.6.16 2016.6.15 88,244.00

　　材料公司

　　阜康市國土資源局 土地使用權(quán) 2009.1.1 2016.12.31 2,650.40

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第70 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二) 年金計(jì)劃主要內(nèi)容

　　本公司制定了企業(yè)年金方案，參加企業(yè)年金的人員為604 名，繳費(fèi)方式、時(shí)間和比例計(jì)

　　提為：企業(yè)繳費(fèi)每年按上年度職工工資總額的8.3%，個(gè)人繳費(fèi)按員工當(dāng)月工資的8.3%，

　　企業(yè)繳費(fèi)資金按每位員工在本公司的職級系數(shù)占全部職工職級系數(shù)總和權(quán)重進(jìn)行分配。

　　個(gè)人繳費(fèi)及企業(yè)繳費(fèi)每半年繳費(fèi)一次。

　　上述企業(yè)年金方案已經(jīng)新疆維吾爾自治區(qū)勞動和社會保障廳新勞社函字[2008]306 號予以

　　確認(rèn)，登記號為65000008008，受托人為招商銀行股份有限公司，計(jì)劃賬戶管理人和托管

　　人為交通銀行股份有限公司，投資管理人為招商基金管理有限公司。

　　本公司（簡稱甲方）于2008 年4 月28 日與招商銀行股份有限公司烏魯木齊分行（簡稱乙

　　方）簽訂《企業(yè)年金管理意向協(xié)議》，委托乙方進(jìn)行企業(yè)年金基金的托管管理等服務(wù)。

　　招商銀行股份有限公司（簡稱招商銀行）于2008 年6 月16 日與交通銀行股份有限公司（簡

　　稱交通銀行）簽訂了《新疆西部建設(shè)股份有限公司企業(yè)年金基金賬戶管理合同》，由交通

　　銀行對企業(yè)年金基金賬戶進(jìn)行管理，并接受招商銀行對賬戶管理工作的監(jiān)督及定期出具

　　企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告等服務(wù)。

　　2010 年公司共計(jì)提年金 3,133,833.02 元，其中：公司承擔(dān) 1,760,278.32 元、個(gè)人承擔(dān)

　　1,373,554.70 元。共繳納2010 年年金3,133,833.02 元。

　　(三) 其他需要披露的重要事項(xiàng)

　　本公司無需要披露的其他重要事項(xiàng)。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第71 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注十一、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

　　(一) 應(yīng)收賬款

　　應(yīng)收賬款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　種 類

　　占總額 壞賬準(zhǔn)備 占總額 壞賬準(zhǔn)備

　　賬面金額 壞賬準(zhǔn)備 賬面金額 壞賬準(zhǔn)備

　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%)

　　單項(xiàng)金額重大并

　　單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)

　　備的應(yīng)收賬款

　　按組合計(jì)提壞賬

　　240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 9.69 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53 11.01

　　準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

　　單項(xiàng)金額雖不重

　　大但單項(xiàng)計(jì)提壞

　　賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬

　　款

　　合 計(jì) 240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53

　　應(yīng)收賬款種類的說明：

　　組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

　　期末余額 年初余額

　　賬面余額 賬面余額

　　賬齡

　　比例 壞賬準(zhǔn)備 比例 壞賬準(zhǔn)備

　　金額 金額

　　（%） （%）

　　1 年以內(nèi) 178,349,821.09 74.19 8,917,491.05 124,611,798.52 63.20 6,230,589.93

　　1－2 年 29,688,799.53 12.35 2,968,879.95 45,426,955.77 23.04 4,542,695.57

　　2－3 年 20,484,148.57 8.52 4,096,829.72 15,215,897.77 7.72 3,043,179.55

　　3－4 年 8,185,828.92 3.41 4,092,914.46 7,013,014.53 3.55 3,506,507.27

　　4－5 年 2,338,062.05 0.97 1,870,449.64 2,580,059.46 1.31 2,064,047.57

　　5 年以上 1,346,341.95 0.56 1,346,341.95 2,327,059.64 1.18 2,327,059.64

　　合計(jì) 240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第72 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　年末無單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

　　年末無單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

　　1、 本報(bào)告期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況：

　　是否因關(guān)聯(lián)交

　　單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因

　　易產(chǎn)生

　　無可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)、2010 年

　　新疆宏宇建筑安裝工程有限公司 貨款 48,065.50 否

　　12 月終結(jié)執(zhí)行

　　新疆百富房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 貨款 292,516.91 無可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)、終結(jié)執(zhí)行 否

　　烏石化設(shè)備安裝公司 貨款 5,869.00 移交資料不全,無法訴訟 否

　　徐州運(yùn)成建設(shè)集團(tuán)公司 貨款 84,955.50 無可供執(zhí)行財(cái)產(chǎn)、終結(jié)執(zhí)行 否

　　合 計(jì) 431,406.91

　　2、 本報(bào)告期應(yīng)收賬款中持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位情況：

　　年末余額 年初余額

　　單位名稱

　　賬面金額 計(jì)提壞賬金額 賬面金額 計(jì)提壞賬金額

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 12,058,094.07 632,019.95 14,518,303.84 1,919,507.58

　　3、 應(yīng)收賬款金額前五名單位情況

　　占應(yīng)收賬款總

　　單位名稱 與本公司關(guān)系 金額

　　額的比例(%)

　　中國建筑第三工程局有限公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 25,080,252.40 10.43

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 23,956,619.15 9.97

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 15,933,435.28 6.63

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 客戶且關(guān)聯(lián)方 12,058,094.07 5.02

　　新疆城建（集團(tuán)）股份有限公司 客戶 7,498,932.13 3.12

　　合 計(jì) 84,527,333.03 35.17

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第73 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　注：前五名賬齡構(gòu)成如下

　　單位名稱 1 年以內(nèi) 1-2 年 2-3 年 3 年以上

　　中國建筑第三工程局有限公司 23,884,956.80 1,195,295.60

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 7,256,768.45 7,581,383.50 6,584,717.10 2,533,750.10

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 11,354,057.38 770,372.91 2,165,237.60 1,643,767.39

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 11,555,589.07 482,645.00 13,180.00 6,680.00

　　新疆城建（集團(tuán)）股份有限公司 7,498,932.13

　　合 計(jì) 61,550,303.83 10,029,697.01 8,763,134.70 4,184,197.49

　　4、 應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況

　　占應(yīng)收賬款總額的比

　　單位名稱 與本公司關(guān)系 金額

　　例(%)

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 23,956,619.15 9.97

　　中國建筑第三工程局有限公司 實(shí)際控制人子公司 25,080,252.40 10.43

　　新疆建工集團(tuán)第二建筑工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 15,933,435.28 6.63

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 母公司 12,058,094.07 5.02

　　新疆建工集團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 4,000,271.78 1.66

　　新疆建工集團(tuán)第三建設(shè)有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 2,422,923.50 1.01

　　新疆建工（集團(tuán)）地啟建筑安裝工程有限公司 受同一母公司控制 1,955,165.60 0.81

　　新疆建工集團(tuán)新建建筑工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 1,688,246.77 0.70

　　新疆建工集團(tuán)建設(shè)工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 4,943,484.10 2.06

　　中國建筑第二工程局有限公司 實(shí)際控制人子公司 636,410.70 0.26

　　新疆建工路橋工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 1,355,693.30 0.56

　　新疆建工安裝工程有限責(zé)任公司 受同一母公司控制 253,162.55 0.11

　　5、 無終止確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)情況。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第74 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　6、 無以應(yīng)收款項(xiàng)為標(biāo)的進(jìn)行證券化的金額。

　　(二) 其他應(yīng)收款

　　1、 其他應(yīng)收款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　壞賬準(zhǔn) 壞賬準(zhǔn)

　　種 類 占總額比 占總額比

　　賬面金額 壞賬準(zhǔn)備 備比例 賬面金額 壞賬準(zhǔn)備 備比例

　　例(%) 例(%)

　　(%) (%)

　　單項(xiàng)金額重

　　大并單項(xiàng)計(jì)

　　提壞賬準(zhǔn)備

　　的其他應(yīng)收

　　款

　　按組合計(jì)提

　　壞賬準(zhǔn)備的 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 5.52 13,767,240.71 100.00 780,210.58 5.67

　　其他應(yīng)收款

　　單項(xiàng)金額雖

　　不重大但單

　　項(xiàng)計(jì)提壞賬

　　準(zhǔn)備的其他

　　應(yīng)收款

　　合 計(jì) 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 13,767,240.71 100.00 780,210.58

　　其他應(yīng)收款種類的說明：

　　年末無單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第75 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

　　期末余額 年初余額

　　賬面余額 賬面余額

　　賬齡

　　比例 壞賬準(zhǔn)備 比例 壞賬準(zhǔn)備

　　金額 金額

　?。?） （%）

　　1 年以內(nèi) 20,804,099.75 96.95 1,040,204.99 13,433,469.84 97.57 671,673.49

　　1－2 年 430,162.21 2.00 43,016.22 161,370.87 1.17 16,137.09

　　2－3 年 153,370.87 0.72 30,674.17 100,000.00 0.73 20,000.00

　　3－4 年

　　4－5 年

　　5 年以上 71,400.00 0.33 71,400.00 72,400.00 0.53 72,400.00

　　合計(jì) 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 13,767,240.71 100.00 780,210.58

　　年末無單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

　　2、 年末其他應(yīng)收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權(quán)股份的股東單位欠款。

　　3、 本報(bào)告期無核銷的其他應(yīng)收款

　　4、 其他應(yīng)收款金額前五名情況

　　與本公 占其他應(yīng)收款

　　單位名稱 性質(zhì)或內(nèi)容 金額 年限

　　司關(guān)系 總額的比例(%)

　　劉建萍 客戶 備用金 1,000,000.00 1 年以內(nèi) 4.66

　　李輝 員工 備用金 333,470.73 1-2 年 1.55

　　中國人民解放軍新疆軍區(qū)聯(lián)

　　客戶 投標(biāo)保證金 200,000.00 1 年以內(nèi) 0.93

　　勤部工程建設(shè)財(cái)務(wù)辦公室

　　個(gè)人承擔(dān)壞

　　楊永躍 員工 125,364.39 1 年以內(nèi) 0.58

　　賬款

　　新疆電力公司烏魯木齊電業(yè)

　　客戶 預(yù)存電費(fèi) 91,600.00 1 年以內(nèi) 0.43

　　局電費(fèi)管理中心

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第76 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　5、 其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)

　　占其他應(yīng)收款總額

　　單位名稱 與本公司關(guān)系 金額

　　的比例(%)

　　哈密西部建設(shè)有限責(zé)任公司 子公司 16,392,044.80 76.39

　　伊犁西部建設(shè)有限責(zé)任公司 子公司 1,421,810.90 6.63

　　新疆西部卓越建材有限責(zé)任公司 子公司 1,223,799.53 5.70

　　6、 本年無不符合終止確認(rèn)條件的其他應(yīng)收款的轉(zhuǎn)移。

　　7、 本年無以其他應(yīng)收款為標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)證券化。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第77 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(三) 長期股權(quán)投資

　　單位：人民幣元

　　在被投資單位持

　　在被投資 在被投資單

　　股比例與表決權(quán) 本年計(jì)提減 本年現(xiàn)金

　　被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初余額 增減變動 年末余額 單位持股 位表決權(quán)比 減值準(zhǔn)備

　　比例不一致的說 值準(zhǔn)備 紅利

　　比例(%) 例(%)

　　☆ 明

　　新疆西建科研檢測有限責(zé)任公司 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 90.00 90.00

　　新疆西建青松建設(shè)有限責(zé)任公司 成本法 19,500,000.00 13,000,000.00 32,500,000.00 65.00 65.00

　　哈密西部建設(shè)有限責(zé)任公司 成本法 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 100 100

　　阜康市西部建設(shè)有限責(zé)任公司 成本法 12,000,000.00 28,000,000.00 40,000,000.00 100 100

　　新疆西部卓越建材有限責(zé)任公司 成本法 45,277,000.00 45,277,000.00 100 100

　　伊犁西部建設(shè)有限責(zé)任公司 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 100 100

　　喀什西部建設(shè)有限責(zé)任公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 60 60

　　成本法小計(jì) 44,200,000.00 156,277,000 200,477,000.00

　　合 計(jì) 44,200,000.00 156,277,000 200,477,000.00

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第78 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(四) 營業(yè)收入及營業(yè)成本

　　1、 營業(yè)收入

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　主營業(yè)務(wù)收入 945,108,460.36 689,013,837.34

　　其他業(yè)務(wù)收入 1,770,747.02 1,251,479.20

　　營業(yè)成本 817,629,314.52 574,414,094.05

　　2、 主營業(yè)務(wù)（分行業(yè)）

　　本年金額 上年金額

　　項(xiàng) 目

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本

　　工 業(yè) 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　3、 主營業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品）

　　本年金額 上年金額

　　項(xiàng) 目

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本

　　商品砼 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　4、 主營業(yè)務(wù)（分地區(qū)）

　　本年金額 上年金額

　　地 區(qū)

　　營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本

　　烏魯木齊地區(qū) 880,593,454.00 764,402,756.72 649,444,238.35 541,503,178.32

　　奎屯地區(qū) 64,515,006.36 52,242,612.45 39,569,598.99 32,302,304.87

　　合 計(jì) 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第79 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　5、 公司前五名客戶的營業(yè)收入情況

　　客戶名稱 營業(yè)收入總額 占公司全部營業(yè)收入的比例(%)

　　中建新疆建工（集團(tuán)）有限公司 76,476,737.50 8.07

　　新疆建工集團(tuán)第一建筑工程有限責(zé)任公司 67,276,407.00 7.11

　　江蘇南通二建集團(tuán)有限公司 36,697,817.45 3.88

　　江蘇省蘇中建設(shè)股份有限公司 35,718,445.93 3.77

　　中國建筑第三工程局有限公司 32,678,417.80 3.45

　　合 計(jì) 248,847,825.68 26.28

　　(五) 投資收益

　　1、 投資收益明細(xì)

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　成本法核算的長期股權(quán)投資收益

　　權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益

　　處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -236,700.00

　　合 計(jì) -236,700.00

　　2、 無按成本法核算的長期股權(quán)投資收益。

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第80 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(六) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

　　項(xiàng) 目 本年金額 上年金額

　　1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

　　凈利潤 67,182,511.67 54,774,673.51

　　加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,945,810.25 5,631,902.23

　　固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 45,270,011.24 38,737,826.88

　　無形資產(chǎn)攤銷 798,957.56 533,150.51

　　長期待攤費(fèi)用攤銷

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以

　　-788,805.20 -2,005,150.00

　　“－”號填列）

　　固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列）

　　公允價(jià)值變動損失（收益以“－”號填列）

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 13,562,590.96 12,553,389.38

　　投資損失（收益以“－”號填列） 236,700.00

　　遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -489,586.91 -1,517,634.12

　　遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列） -511,702.34 -430,843.97

　　存貨的減少（增加以“－”號填列） -4,008,714.45 -7,051,662.84

　　經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填列） -54,490,871.24 -40,414,837.25

　　經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填列） -8,577,221.84 -10,644,226.78

　　其 他

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 59,892,979.70 50,403,287.55

　　2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　融資租入固定資產(chǎn)

　　3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動情況

　　現(xiàn)金的年末余額 359,470,718.91 659,141,653.75

　　減：現(xiàn)金的年初余額 659,141,653.75 101,841,296.19

　　加：現(xiàn)金等價(jià)物的年末余額

　　減：現(xiàn)金等價(jià)物的年初余額

　　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -299,670,934.84 557,300,357.56

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第81 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注十二、補(bǔ)充資料

　　(一) 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表

　　項(xiàng) 目 金額 說明

　　非流動資產(chǎn)處置損益 702,583.42

　　越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免

　　計(jì)入當(dāng)年損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受

　　260,000.00

　　的政府補(bǔ)助除外）

　　計(jì)入當(dāng)年損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)

　　企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位

　　可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益

　　非貨幣性資產(chǎn)交換損益

　　委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

　　因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　債務(wù)重組損益

　　企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等

　　交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值部分的損益

　　同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益

　　與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益

　　除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金

　　融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供

　　出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

　　單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回

　　對外委托貸款取得的損益

　　采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動產(chǎn)生的損益

　　根據(jù)稅收、會計(jì)等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)年損益進(jìn)行一次性調(diào)整對當(dāng)年損益的影響

　　受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入

　　除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 114,447.93

　　其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 4,548,492.07

　　所得稅影響額 -161,554.70

　　少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 20,654.66

　　合 計(jì) 5,484,623.38

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第82 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　(二) 凈資產(chǎn)收益率及每股收益：

　　加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 每股收益（元）

　　報(bào)告期利潤

　?。?） 基本每股收益 稀釋每股收益

　　歸屬于公司普通股股東的凈

　　11.20 0.51 0.51

　　利潤

　　扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于

　　10.63 0.49 0.49

　　公司普通股股東的凈利潤

　　(三) 公司主要會計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的異常情況及原因的說明

　?。▎挝唬喝f元）

　　年末余額 年初余額

　　變動比率

　　報(bào)表項(xiàng)目 （或本年 （或上年 變動原因

　?。?）

　　金額） 金額）

　　貨幣資金 47,959.25 70,412.36 -31.89 使用募集資金所致

　　年末為下年度生產(chǎn)儲備原料，使期末庫存

　　存貨 2,916.29 2,152.62 35.48

　　原材料增加所致

　　應(yīng)收賬款 31,113.55 22,831.23 36.28 收入增加所致

　　為降低原料漲價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，采用預(yù)付款方式

　　預(yù)付賬款 1,518.63 1,043.88 45.48

　　結(jié)算

　　固定資產(chǎn) 53,366.46 38,328.69 39.23 本年度新購置生產(chǎn)設(shè)備及新建生產(chǎn)線

　　無形資產(chǎn) 7,106.25 2,799.94 153.80 本年度新取得土地使用權(quán)及購買子公司

　　短期借款 10,000.00 18,500.00 -45.95 本年度償還到期借款

　　應(yīng)付票據(jù) 686.16 2,976.67 -76.95 本年度減少使用銀行承兌匯票進(jìn)行結(jié)算

　　本年度客戶的跨年工程增加，年末尚未供

　　預(yù)收賬款 1,470.95 454.03 223.98

　　完貨

　　長期借款 15,500.00 8,000.00 93.75 擴(kuò)大投資規(guī)模增加長期借款

　　其他非流動負(fù)債 559.60 64.00 774.38 本年度收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助

　　股本 21,000.00 14,000.00 50 本年度用資本公積轉(zhuǎn)增股本

　　少數(shù)股東權(quán)益 6,908.62 3,254.55 112.28 子公司注冊資本增加及新設(shè)子公司

　　財(cái)務(wù)報(bào)表附注 第83 頁新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　2010 年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注

　　年末余額 年初余額

　　變動比率

　　報(bào)表項(xiàng)目 （或本年 （或上年 變動原因

　?。?）

　　金額） 金額）

　　本年度新增生產(chǎn)線投產(chǎn)使產(chǎn)能增加，受國

　　營業(yè)收入 136,451.19 91,275.23 49.49 家加大對新疆投資的政策影響，銷售量增

　　加使主營業(yè)務(wù)收入增加

　　營業(yè)成本 115,142.26 74,300.64 54.97 本年度原材料漲價(jià)，銷售收入增加

　　營業(yè)外收入 256.81 387.88 -33.79 本年度處置生產(chǎn)設(shè)備較上年減少所致

　　營業(yè)外支出 149.10 103.73 -43.74 本年度捐款支出增加十三、財(cái)務(wù)報(bào)表的批準(zhǔn)報(bào)出

　　本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司董事會于2011 年2 月25 日批準(zhǔn)報(bào)出。

　　新疆西部建設(shè)股份有限公司

　　二一一年二月二十五日