從合肥市國(guó)稅局第二稽查局獲悉，該局在對(duì)巢湖市水泥行業(yè)企業(yè)開展稅收專項(xiàng)檢查中，查獲一起虛開增值稅發(fā)票案，涉案金額數(shù)千萬(wàn)元。目前，公安機(jī)關(guān)已正式立案并刑拘一人。
今年4月，合肥市國(guó)稅局第二稽查局組織對(duì)巢湖市水泥行業(yè)企業(yè)開展稅收專項(xiàng)檢查，檢查人員通過(guò)稅源監(jiān)控分析平臺(tái)進(jìn)行信息比對(duì)分析，發(fā)現(xiàn)巢湖市某水泥制造有限責(zé)任公司2011年3月至2013年12月開具增值稅專用發(fā)票300份，金額2834.96萬(wàn)元（含稅），其中購(gòu)貨方納稅人識(shí)別號(hào)以“310”開頭的占242份，金額達(dá)2477.21萬(wàn)元（含稅）。根據(jù)水泥行業(yè)銷售半徑特點(diǎn)，這些外省增值稅專用發(fā)票使檢查人員陡然生疑。為此，檢查人員對(duì)“310”開頭的銷售發(fā)票逐份核實(shí)，發(fā)現(xiàn)這些發(fā)票全部開往上海，每份發(fā)票的金額都接近10萬(wàn)元，甚至部分發(fā)票金額價(jià)稅合計(jì)為10萬(wàn)元整，不符合交易常規(guī)。經(jīng)網(wǎng)上初步查證，上海方面受票企業(yè)大多只經(jīng)營(yíng)幾個(gè)月就注銷或走逃，疑點(diǎn)進(jìn)一步暴露。隨后，檢查人員多方收集證據(jù)，最終，一條以水泥販子（銷售商）為“中間人”的虛開增值稅發(fā)票案慢慢浮出水面。
經(jīng)查，該企業(yè)的水泥主要依靠銷售商經(jīng)銷。企業(yè)開出發(fā)貨單后，銷售商自行提貨，并依據(jù)提貨單金額，按照銷售商提供的購(gòu)貨方名稱開具發(fā)票。檢查人員迅速對(duì)銷售商王某依法詢問(wèn)。在大量事實(shí)面前，王某最終供述其按照“票販子”孫某、姜某提供的上海企業(yè)名稱，將未開票的提貨單開具增值稅專用發(fā)票，并以收取好處費(fèi)的方式，將增值稅專用發(fā)票賣給孫某、姜某，以及以一元一噸“好處費(fèi)”購(gòu)買貨運(yùn)駕駛員提貨單用來(lái)虛開發(fā)票等違法事實(shí)。
隨后，合肥市國(guó)稅局第二稽查局迅速與公安機(jī)關(guān)聯(lián)系，啟動(dòng)聯(lián)合辦案機(jī)制。經(jīng)大量?jī)?nèi)查外調(diào)，已初步查證巢湖市水泥行業(yè)有7戶企業(yè)涉嫌虛開增值稅發(fā)票，共涉及上海企業(yè)45戶、金額6416萬(wàn)元、發(fā)票803份。上海受票企業(yè)多為貿(mào)易公司，現(xiàn)在只有6戶正常經(jīng)營(yíng)，其他均走逃或注銷。目前，公安機(jī)關(guān)已正式立案并刑拘一人，案件正在進(jìn)一步深挖中。
