接(三)
吉林亞泰(集團)股份有限公司2006年年度報告(四)
附注八、關聯(lián)方關系及其交易
1、關聯(lián)方關系
1) 存在控制關系的關聯(lián)方
注冊地點 經(jīng)營范圍 與本企業(yè) 經(jīng)濟性質或類型
法定
公司名稱
關系
代表人
吉林亞泰水泥有限公司
長春市 水泥及水泥制品 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
長春市 民用住宅開發(fā) 子公司 有限責任
宋尚龍
吉林亞泰建筑工程有限公司
長春市 建筑施工 子公司 有限責任
陳繼忠
吉林亞泰物業(yè)管理有限公司
長春市 房產(chǎn)物業(yè)管理 子公司 有限責任
陳繼忠
吉林亞泰超市有限公司
長春市 商品零售 子公司 有限責任
施國琴
長春龍達賓館有限公司
長春市 餐飲、娛樂服務 子公司 有限責任
施國琴
長春恒大裝飾工程有限公司
長春市 室內外裝修 子公司 有限責任
陳繼忠
吉林龍達康樂宮有限公司
長春市 戲水、桑拿 子公司 有限責任
施國琴
吉林亞泰參茸貿易有限公司
長春市 人參、鹿茸、柜臺出租 子公司 有限責任
施國琴
吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司
長春市 水泥生產(chǎn)、銷售 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰三川塑編有限責任公司
遼源市 編織袋、集裝袋 子公司 有限責任
宋尚龍
長春亞泰熱力有限責任公司
長春市 供熱、供氣 子公司 有限責任
宋尚龍
吉林亞泰制藥股份有限公司
九臺市 中、西藥高科技產(chǎn)品 子公司 股份有限
宋尚龍
吉林亞泰集團水泥銷售有限公司
長春市 水泥、水泥制品銷售 子公司 有限責任
張寶謙
吉林亞泰飯店有限公司
長春市 餐飲、飲食服務 子公司 有限責任
施國琴
吉林亞泰商品混凝土有限公司
長春市 商品混凝土生產(chǎn)、銷售 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰華氏醫(yī)藥有限公司
長春市 西藥制劑、中成藥 子公司 有限責任
劉曉峰
吉林亞泰明城水泥有限公司
磐石市 水泥生產(chǎn)、銷售 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰環(huán)境工程有限公司
長春市 環(huán)境工程、園林設計 子公司 有限責任
孟憲志
北京亞泰飯店有限公司
北京市 餐飲、飲食服務 子公司 有限責任
施國琴
沈陽東宇房產(chǎn)開發(fā)有限公司
沈陽市 房屋開發(fā)、租賃 子公司 有限責任
劉樹森
吉林大藥房藥業(yè)股份有限公司
長春市 中西成藥、生化藥品 子公司 股份有限
劉曉峰
吉林亞泰明星制藥有限公司
長春市 藥品生產(chǎn)、參茸加工 子公司 有限責任
劉曉峰
雙鴨山亞泰煤業(yè)有限公司
雙鴨山市 煤炭開采及銷售 子公司 有限責任
張國棟
黑龍江雙泰煤業(yè)有限公司
雙鴨山市 煤炭開采及銷售 子公司 有限責任
馬紹民
哈爾濱亞泰水泥有限責任公司
哈爾濱市 水泥制品制造 子公司 有限責任
張國棟
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司
哈爾濱市 水泥及水泥制品制造 子公司 有限責任
張國棟
吉林龍?zhí)端嘤邢薰?nbsp;
吉林市 水泥及水泥制品制造 子公司 有限責任
張玉
2) 存在控制關系的關聯(lián)方注冊資本及其變化
公司名稱
年初數(shù) 本年增加 本年減少
期末數(shù)
吉林亞泰水泥有限公司
931,630,000
931,630,000
吉林亞泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
400,000,000
400,000,000
吉林亞泰建筑工程有限公司
55,000,000
55,000,000
吉林亞泰物業(yè)管理有限公司
8,000,000
8,000,000
吉林亞泰超市有限公司
27,900,000
27,900,000
長春龍達賓館有限公司
23,500,000
23,500,000
長春恒大裝飾工程有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林龍達康樂宮有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亞泰參茸貿易有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司
12,400,000
12,400,000
吉林亞泰三川塑編有限責任公司
40,100,000
40,100,000
長春亞泰熱力有限責任公司
239,000,000
239,000,000
吉林亞泰制藥股份有限公司
83,150,448
83,150,448
吉林亞泰高科技發(fā)展有限公司
2,000,000 2,000,000
吉林亞泰集團水泥銷售有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亞泰飯店有限公司
5,700,000
5,700,000
吉林亞泰商品混凝土有限公司
25,000,000
25,000,000
吉林亞泰華氏醫(yī)藥有限公司
10,000,000
10,000,000
吉林亞泰明城水泥有限公司
395,320,000
395,320,000
吉林亞泰旅行社有限公司
100,000 100,000
吉林亞泰環(huán)境工程有限公司
1,000,000
1,000,000
北京亞泰飯店有限公司
1,000,000
1,000,000
沈陽東宇房產(chǎn)開發(fā)有限公司
302,515,399.47
302,515,399.47
吉林大藥房藥業(yè)股份有限公司
34,797,194 23,980,000
58,777,194
吉林亞泰明星制藥有限公司
20,000,000
20,000,000
雙鴨山亞泰煤業(yè)有限公司
53,000,000
53,000,000
黑龍江雙泰煤業(yè)有限公司
10,000,000
10,000,000
哈爾濱亞泰水泥有限責任公司
5,000,000
5,000,000
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司
300,000,000
300,000,000
吉林龍?zhí)端嘤邢薰?nbsp;
58,000,000
58,000,000
3) 存在控制關系的關聯(lián)方所持股份或權益及其變化
年初數(shù) 本年增加 本年減少
期末數(shù)
公司名稱
金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額
比例%
吉林亞泰水泥有限公司
931,630,000 100.00 931,630,000
100.00
吉林亞泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
400,000,000 100.00 400,000,000
100.00
吉林亞泰建筑工程有限公司
55,000,000 100.00 55,000,000
100.00
吉林亞泰物業(yè)管理有限公司
8,000,000 100.00 8,000,000
100.00
吉林亞泰超市有限公司
27,900,000 100.00 27,900,000
100.00
長春龍達賓館有限公司
23,500,000 100.00 23,500,000
100.00
長春恒大裝飾工程有限公司
2,850,000 57.00 2,850,000
57.00
吉林龍達康樂宮有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亞泰參茸貿易有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司
12,400,000 100.00 12,400,000
100.00
吉林亞泰三川塑編有限責任公司
40,000,000 99.75 40,000,000
99.75
長春亞泰熱力有限責任公司
239,114,586 100.00 239,114,586
100.00
吉林亞泰制藥股份有限公司
30,291,708.21 36.43 30,291,708.21
36.43
吉林亞泰高科技發(fā)展有限公司
2,000,000 100.00 2,000,000 100.00
吉林亞泰集團水泥銷售有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亞泰飯店有限公司
5,700,000 100.00 5,700,000
100.00
吉林亞泰商品混凝土有限公司
25,000,000 100.00 25,000,000
100.00
吉林亞泰華氏醫(yī)藥有限公司
5,200,000 52.00 5,200,000
52.00
吉林亞泰明城水泥有限公司
395,320,000 100.00 395,320,000
100.00
吉林亞泰旅行社有限公司
100,000 100.00 100,000 100.00
吉林亞泰環(huán)境工程有限公司
1,000,000 100.00 1,000,000
100.00
北京亞泰飯店有限公司
1,000,000 100.00 1,000,000
100.00
吉林亞泰萬聯(lián)醫(yī)藥有限公司
10,200,000 51.00 9,200,000 46.00 1,000,000
5.00
沈陽東宇房產(chǎn)開發(fā)有限公司
153,899,082.07 51.00 153,899,082.07
51.00
吉林大藥房藥業(yè)股份有限公司
10,144,794 29.15 22,000,000 25.54 32,144,794
54.69
吉林亞泰明星制藥有限公司
15,238,000 76.19 1,397,038 6.99 16,635,038
83.18
雙鴨山亞泰煤業(yè)有限公司
53,000,000 100.00 53,000,000
100.00
黑龍江雙泰煤業(yè)有限公司
5,100,000 51.00 5,100,000
51.00
哈爾濱亞泰水泥有限責任公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司
298,470,000 99.49 298,470,000
99.49
吉林龍?zhí)端嘤邢薰?nbsp;
58,000,000 100.00 58,000,000
100.00
1、關聯(lián)方交易
1）公司與納入合并范圍的子公司及其所屬子公司之間的內部交易均已抵銷。
2）公司本期為子公司提供借款擔保如下： 單位：人民幣萬元
子公司名稱 金額 借款日 到期日
吉林亞泰水泥有限公司 4,000 2006.06.21 2007.06.08
吉林亞泰水泥有限公司 3,000 2006.06.21 2007.06.11
吉林亞泰水泥有限公司 2,700 2006.12.15 2007.06.15
吉林亞泰水泥有限公司 10,000 2006.11.10 2007.11.09
吉林亞泰水泥有限公司 3,500 2006.12.19 2007.12.05
吉林亞泰水泥有限公司 2,800 2006.12.13 2007.12.07
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.13 2007.12.12
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.28 2007.12.12
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.25 2007.12.24
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.28 2007.12.27
吉林亞泰水泥有限公司 4,000 2006.12.29 2007.12.28
吉林亞泰明城水泥有限公司 3,000 2006.10.17 2007.04.17
吉林亞泰明城水泥有限公司 3,000 2006.09.12 2007.09.10
吉林亞泰明城水泥有限公司 5,000 2006.11.27 2007.11.26
吉林亞泰明城水泥有限公司 2,400 2006.11.14 2007.11.13
吉林亞泰明城水泥有限公司 11,000 2006.12.15 2007.12.13
吉林亞泰明城水泥有限公司 2,000 2006.12.22 2007.12.20
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 5,000 2006.09.30 2007.09.29
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 9,000 2006.09.27 2007.12.30
附注九、或有事項
公司為沈陽東宇集團股份有限公司在華夏銀行股份有限公司沈陽中山廣場支行的 450萬元人民幣貸款提供擔保，擔保方式為保證擔保，承擔責任方式為連帶責任，擔保期間為自貸款到期之次日起兩年。
公司為長春房地（集團）有限責任公司在中國工商銀行股份有限公司松原分行的7,000萬元人民幣貸款提供擔保，擔保方式為保證擔保，承擔責任方式為連帶責任，擔保期間為自貸款到期之次日起兩年。
除上述事項外，截止本財務報表簽發(fā)日(2007年4月11日)，公司未發(fā)生其他影響本公司財務報表閱讀和理解的重大或有事項。
附注十、資產(chǎn)負債表日后事項
1、2007年2 月1 日，公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會《關于東北證券有限責任公司增資擴股的批復》（證監(jiān)機構字[2007]38號），中國證券監(jiān)督管理委員會正式批準東北證券有限責任公司（以下簡稱“東北證券”）的增資擴股方案，即本公司以持有的東北證券2 億元次級債轉為對東北證券的出資，出資額為2 億元。增資完成后，東北證券的注冊資本將由101,022.25萬元增至121,022.25萬元，公司持有東北證券的股權比例由增資前的20.01%增至42.62%，成為東北證券的第一大股東。
2、如附注六之22所述，公司一年內到期的長期負債中13,000萬元系以持有的東北證券有限責任公司17,000萬元股權質押取得。2007年3 月28 日,上述股權已全部解除質押。
除上述事項外，截止本財務報表簽發(fā)日(2007年4月11日)，公司未發(fā)生影響本公司財務報表閱讀和理解的重大資產(chǎn)負債表日后事項。
附注十一、凈資產(chǎn)收益率、每股收益和非經(jīng)常性損益
1、凈資產(chǎn)收益率和每股收益
凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益（元/股）
報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
主營業(yè)務利潤 22.62 23.14 0.489 0.600
營業(yè)利潤 -1.18 -1.21 -0.025 -0.031
凈利潤 4.73 4.84 0.102 0.126
扣除非經(jīng)常性 4.26 4.35 0.092 0.113
損益后的凈利潤
2、2006年度非經(jīng)常性損益項目及相關金額如下：
項 目 扣除所得稅后金額
營業(yè)外收支凈額 -14,778,355.63
股權轉讓損益 -5,201,606.77
財政補貼收入 3,651,500.00
補貼收入 28,310,000.00
合 計 11,981,537.60
十一、備查文件目錄
一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
三、報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長：宋尚龍
吉林亞泰（集團）股份有限公司
董 事 會
二ΟΟ七年四月十三日
資產(chǎn)負債表
2006年12月31日
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
合并 母公司
資產(chǎn) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 442,724,595.78 356,384,153.35 59,453,913.78 160,793,666.34
短期投資
應收票據(jù) 11,409,619.91 5,120,128.00
應收股利
應收利息
應收賬款 357,074,353.71 402,050,311.56 427,127.72 593,627.72
其他應收款 614,603,099.27 638,228,281.97 2,650,674,199.08 2,117,823,385.36
預付賬款 603,117,534.08 353,721,777.55 227,774,392.26 27,738,119.00
應收補貼款
存貨 1,488,401,396.38 1,526,084,665.93
待攤費用 8,492,421.84 5,230,538.28
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 3,525,823,020.97 3,286,819,856.64 2,938,329,632.84 2,306,948,798.42
長期投資：
長期股權投資 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
長期債權投資
長期投資合計 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
其中：合并價差
股權投資差額 68,610,778.39 43,428,298.84 68,610,778.39 43,428,298.84
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價 5,881,337,246.10 4,208,119,058.74 78,720,359.64 73,773,378.45
減：累計折舊 1,508,443,564.99 962,799,386.13 20,533,979.12 18,396,833.08
固定資產(chǎn)凈值 4,372,893,681.11 3,245,319,672.61 58,186,380.52 55,376,545.37
減：固定資產(chǎn)減值準備 41,472,924.76 58,276,848.36
固定資產(chǎn)凈額 4,331,420,756.35 3,187,042,824.25 58,186,380.52 55,376,545.37
工程物資 95,473,696.29 90,134,183.50
在建工程 660,339,816.16 478,881,568.46
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計 5,087,234,268.80 3,756,058,576.21 58,186,380.52 55,376,545.37
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 208,203,995.63 130,288,614.40
長期待攤費用 950,974.44 1,904,307.72
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 209,154,970.07 132,192,922.12
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
資產(chǎn)負債表（續(xù)）
2006年12月31日
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
合并 母公司
負債和股東權益 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動負債：
短期借款 2,610,211,893.38 2,159,259,946.90 1,661,160,000.00 1,586,260,000.00
應付票據(jù) 664,000,000.00 538,297,403.09 382,000,000.00 336,200,000.00
應付短期債券 611,862,500.00 611,862,500.00
應付賬款 744,044,643.44 645,834,129.84 402,437.54 402,437.54
預收賬款 447,759,333.33 407,340,995.58
應付工資 9,644,010.87 2,992,278.39 595,400.19 499,635.32
應付福利費 31,908,660.10 22,583,878.19 1,432,956.13 1,347,707.57
應付股利 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97
應交稅金 -96,460,493.45 -35,024,476.81 -149,007,453.34 -116,681,203.31
其他應交款 14,886,747.99 11,286,648.82
其他應付款 803,906,372.47 464,436,558.84 998,346,825.38 347,997,918.13
預提費用 3,337,252.22 1,707,561.65
預計負債
一年內到期的長期負債 148,000,000.00 138,200,000.00 140,000,000.00 138,200,000.00
其他流動負債
遞延收益 20,429,701.96 22,983,414.70
流動負債合計 6,017,895,238.28 4,384,262,955.16 3,651,157,281.87 2,298,591,111.22
長期負債：
長期借款 641,841,098.39 548,781,165.57 227,670,000.00 267,670,000.00
應付債券
長期應付款 1,3863,472.04 10,289,002.82
專項應付款 16,110,000.00 16,110,000.00
其他長期負債
長期負債合計 671,814,570.43 575,180,168.39 227,670,000.00 267,670,000.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項
負債合計 6,689,709,808.71 4,959,443,123.55 3,878,827,281.87 2,566,261,111.22
少數(shù)股東權益 254,693,744.38 228,410,088.32
股東權益：
股本 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
減：已歸還投資
股本凈額 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
資本公積 620,542,746.07 946,010,649.88 620,542,746.07 946,010,649.88
盈余公積 213,958,314.99 201,789,701.29 213,958,314.99 201,789,701.29
其中：法定公益金 101,380,147.48 101,380,147.48
未分配利潤 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
擬分配現(xiàn)金股利
外幣報表折算差額
減：未確認投資損失
股東權益合計 2,505,737,694.01 2,390,244,237.73 2,559,404,929.51 2,440,833,421.31
負債和股東權益總計 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
利潤及利潤分配表
2006年度
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
項目 合并 母公司
本年數(shù) 上年數(shù) 本年數(shù) 上年數(shù)
一、主營業(yè)務收入 2,914,753,730.22 2,118,133,147.06
減：主營業(yè)務成本 2,287,848,228.18 1,654,143,431.00
主營業(yè)務稅金及附加 60,142,113.90 41,646,920.13
二、主營業(yè)務利潤 566,763,388.14 422,342,795.93
加：其他業(yè)務利潤 41,151,702.92 42,499,433.08
減：營業(yè)費用 162,855,764.32 136,730,063.74
管理費用 277,418,724.02 218,248,782.82 41,723,849.78 40,372,973.51
財務費用 197,179,323.22 144,609,803.11 136,486,251.75 96,813,954.84
三、營業(yè)利潤 -29,538,720.50 -34,746,420.66 -178,210,101.53 -137,186,928.35
加：投資收益 13,858,701.28 -7,594,818.24 271,244,872.48 207,454,150.31
補貼收入 141,252,621.34 86,254,421.14 5,450,000.00
營業(yè)外收入 17,559,502.02 5,560,067.33 1,209,407.23 666.56
減：營業(yè)外支出 15,533,933.98 5,299,649.40 336,040.20 306.88
四、利潤總額 127,598,170.16 44,173,600.17 99,358,137.98 70,267,581.64
減：所得稅 -19,581,991.01 -17,479,684.26 -22,327,999.03 6,856,187.77
減：少數(shù)股東損益 28,563,984.94 2,423,349.28
加：未確認投資損失
五、凈利潤 118,616,176.23 59,229,935.15 121,686,137.01 63,411,393.87
加：年初未分配利潤 405,802,456.56 359,254,800.17 456,391,640.14 405,662,525.03
其他轉入
六、可供分配的利潤 524,410,541.65 418,484,735.32 578,077,777.15 469,073,918.90
減：提取法定盈余公積 12,168,613.70 6,341,139.38 12,168,613.7 6,341,139.38
提取法定公益金 6,341,139.38 6,341,139.38
提取職工獎勵及福利基金 8,091.14
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
減：應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
補充資料
1、出售、處置部門或被投資單位
所得收益
2、自然災害發(fā)生的損失
3、會計政策變更增加利潤總額
4、會計估計變更增加利潤總額
5、債務重組損失
6、其他
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
現(xiàn)金流量表
2006年度
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
項目 合并 母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 2,723,472,774.54
收到的稅費返還 43,732,834.58
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 64,402,990.54 1,316,220,756.58
現(xiàn)金流入小計 2,831,608,599.66 1,316,220,756.58
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 2,000,489,137.31
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 233,264,499.46 11,963,870.66
支付的各項稅費 246,240,265.83 11,344,316.91
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 315,117,827.01 1,298,322,228.63
現(xiàn)金流出小計 2,795,111,729.61 1,321,630,416.20
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 36,496,870.05 -5,409,659.62
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金 6,291,016.89 36,072,000.00
其中：出售子公司收到的現(xiàn)金
取得投資收益所收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的 19,924,884.55 1,129,223.00
現(xiàn)金
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計 26,215,901.44 37,201,223.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的 417,290,080.20 109,099,971.96
現(xiàn)金
投資所支付的現(xiàn)金 350,179,547.97 529,508,173.82
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計 767,469,628.17 638,608,145.78
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -741,253,726.73 -601,406,922.78
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資所收到的現(xiàn)金 1,980,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東權益性投資收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 3,248,160,000.00 1,921,160,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 597,000,000.00 596,700,000.00
現(xiàn)金流入小計 3,847,140,000.00 2,517,860,000.00
償還債務所支付的現(xiàn)金 2,849,715,426.32 1,884,460,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 202,501,659.62 124,097,555.21
其中：支付少數(shù)股東的股利
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 3,825,614.95 3,825,614.95
其中：子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計 3,056,042,700.89 2,012,383,170.16
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 791,097,299.11 505,476,829.84
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 86,340,442.43 -101,339,752.56
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
現(xiàn)金流量表（續(xù)）
2006年度
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
補充資料 合并 母公司
1、將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 118,616,176.23 121,686,137.01
加：少數(shù)股東損益 28,563,984.94
減：未確認的投資損失
加：計提的資產(chǎn)減值準備 -2,108,278.30 11,887,380.09
固定資產(chǎn)折舊 212,444,852.00 4,808,461.65
無形資產(chǎn)攤銷 8,851,389.44
長期待攤費用攤銷 953,333.28
待攤費用減少 -3,261,883.56
預提費用增加 1,629,690.57
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 -11,547,498.63 -873,367.03
固定資產(chǎn)報廢損失
財務費用 197,762,612.56 124,097,555.21
投資損失 -13,858,701.28 -271,244,872.48
遞延稅款貸項
存貨的減少 -181,352,780.63
經(jīng)營性應收項目的減少 -155,107,686.11 -659,774,624.72
經(jīng)營性應付項目的增加 -165,088,340.46 664,003,670.65
其他
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 36,496,870.05 -5,409,659.62
2．不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：
現(xiàn)金的期末余額 442,724,595.78 59,453,913.78
減：現(xiàn)金的期初余額 356,384,153.35 160,793,666.34
加：現(xiàn)金等價物的期末余額
減：現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 86,340,442.43 -101,339,752.56
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
股東權益增減變動表
編制單位:吉林亞泰（集團）股份有限公司 金額單位：人民幣（元）
項目 行次 2006年度 2005年度
一、股本：
年初余額 1 836,641,430.00 557,760,953.00
本年增加數(shù) 2 322,353,275.00 278,880,477.00
其中：資本公積轉入 3 322,353,275.00 278,880,477.00
盈余公積轉入 4
利潤分配轉入 5
新增資本（或股本） 6
本年減少數(shù) 10
年末余額 15 1,158,994,705.00 836,641,430.00
二、資本公積：
年初余額 16 946,010,649.88 1,222,257,223.42
本年增加數(shù) 17 710,986.14 2,633,903.46
其中：資本（或股本）溢價 18
接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備 19
按受現(xiàn)金捐贈 20
股權投資準備 21 710,986.14 2,633,903.46
撥款轉入 22
外幣資本折算差額 23
其他資本公積 30
本年減少數(shù) 40 326,178,889.95 278,880,477.00
其中：轉增資本（或股本） 41 322,353,275.00 278,880,477.00
年末余額 45 620,542,746.07 946,010,649.88
三、法定和任意盈余公積：
年初余額 46 100,409,553.81 94,068,414.43
本年增加數(shù) 47 113,548,761.18 6,341,139.38
其中：從凈利潤中提取數(shù) 48 12,168,613.70 6,341,139.38
其中：法定盈余公積 49 12,168,613.70 6,341,139.38
任意盈余公積 50
儲備基金 51
企業(yè)發(fā)展基金 52
法定公益金轉入數(shù) 53
本年減少數(shù) 54
其中：彌補虧損 55
轉增資本（或股本） 56
分派現(xiàn)金股利或利潤 57
分派股票股利 58
年末余額 62 213,958,314.99 100,409,553.81
其中：法定盈余公積 63 213,958,314.99 100,409,553.81
儲備基金 64
企業(yè)發(fā)展基金 65
四、法定公益金：
年初余額 66 101,380,147.48 95,039,008.10
本年增加數(shù) 67 6,341,139.38
其中：從凈利潤中提取數(shù) 68 6,341,139.38
本年減少數(shù) 70 101,380,147.48
其中：集體福利支出 71
年末余額 75 101,380,147.48
五、未分配利潤
年初未分配利潤 76 405,802,456.56 359,254,800.17
本年凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 77 118,616,176.23 59,229,935.15
本年利潤分配 78 12,176,704.84 12,682,278.76
年末未分配利潤（未彌補虧損以“－”號填列） 80 512,241,927.95 405,802,456.56
*所附附注為本會計報表重要組成部分
公司負責人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：張玉
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新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表的審閱報告
中準會計師事務所有限公司
ZhongZhun Certified Public Accountants___
_________________
審 閱 報 告
吉林亞泰（集團）股份有限公司全體股東：
我們審閱了后附的吉林亞泰（集團）股份有限公司新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表（以下簡稱股東權益差異調節(jié)表）及編制說明。按照《企業(yè)會計準則第38 號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》和中國證券監(jiān)督管理委員會《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知》（證監(jiān)發(fā)[2006]136號，以下簡稱通知）的有關規(guī)定編制股東權益差異調節(jié)表是吉林亞泰（集團）股份有限公司管理層的責任。我們的責任是在實施審閱程序的基礎上對股東權益差異調節(jié)表出具審閱報告。
我們參照《中國注冊會計師審閱準則第2101號–財務報表審閱》的規(guī)定執(zhí)行了審閱程序。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對股東權益差異調節(jié)表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關人員和對股東權益差異調節(jié)表數(shù)據(jù)實施分析程序，提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而不發(fā)表審計意見。
根據(jù)我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信股東權益差異調節(jié)表沒有按照《企業(yè)會計準則第38號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》和通知的有關規(guī)定編制。
中準會計師事務所 中國注冊會計師：劉昆
有限公司 中國注冊會計師：王立國
中國北京 二零零七年四月十一日
重要提示：
本公司于2007年1月1日起開始執(zhí)行財政部于2006年頒布的《企業(yè)會計準則》（以下簡稱“新會計準則”），目前本公司正在評價執(zhí)行新會計準則對本公司財務狀況，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量所產(chǎn)生的影響，在對其進行慎重考慮或參照財政部對新會計準則的進一步講解之后，本公司在編制2007年度財務報告時可能對編制“新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表”（以下簡稱“差異調節(jié)表”）時所采用相關會計政策或重要認定進行調整，從而可能導致差異調節(jié)表中列報的2007年1月1日股東權益（新會計準則）與2007年度財務報告中列報的相應數(shù)據(jù)之間存在差異。
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 貨幣單位：人民幣元
編號 項目名稱 金額
2006年12月31日股東權益（現(xiàn)行會計準則） 2,505,737,694.01
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)
3 因預計資產(chǎn)棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業(yè)合并
其中：同一控制下企業(yè)合并商譽的賬面價值
根據(jù)新準則計提的商譽減值準備
8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)以
及可供出售金融資產(chǎn)
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
12 所得稅 50,469,758.94
13 少數(shù)股東權益 254,693,744.38
14 其他
公司法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：張玉
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表附注
吉林亞泰（集團）股份有限公司
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表編制說明
一、編制目的
吉林亞泰（集團）股份有限公司（以下簡稱“亞泰集團”）于2007年1月1日起開始執(zhí)行新會計準則。為分析并披露執(zhí)行新會計準則對上市公司股東權益的影響，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知》（證監(jiān)發(fā)[2006]136號，以下簡稱通知），要求上市公司按照《企業(yè)會計準則第38號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》的規(guī)定，在2006年度財務報告的“補充資料”部分編制新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表（以下簡稱股東權益差異調節(jié)表），披露股東權益的變化情況和重大差異的調節(jié)過程。
二、編制基礎
亞泰集團以2007年1月1日為新會計準則首次執(zhí)行日，根據(jù)《企業(yè)會計準則第38號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》規(guī)定，結合公司的自身特點和具體情況，以2006年度合并財務報表為基礎，并依據(jù)重要性原則編制股東權益差異調節(jié)表。
三、調節(jié)事項說明
1、所得稅
按照新會計準則，所得稅核算應采用資產(chǎn)負債表債務法，在2007年1月1日，對資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎不同形成的暫時性差異，應當按照相關條件確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債，并將影響金額調整留存收益，導致增加股東權益50,469,758.94元，其中歸屬于母公司股東權益為48,369,549.14元，歸屬于少數(shù)股東權益為2,100,209.80 元。
2、少數(shù)股東權益
按照新會計準則，少數(shù)股東權益應在合并資產(chǎn)負債表中股東權益項目以“少數(shù)股東權益”列示，導致增加股東權益254,693,744.38元。
吉林亞泰(集團)股份有限公司2006年年度報告(四)
附注八、關聯(lián)方關系及其交易
1、關聯(lián)方關系
1) 存在控制關系的關聯(lián)方
注冊地點 經(jīng)營范圍 與本企業(yè) 經(jīng)濟性質或類型
法定
公司名稱
關系
代表人
吉林亞泰水泥有限公司
長春市 水泥及水泥制品 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
長春市 民用住宅開發(fā) 子公司 有限責任
宋尚龍
吉林亞泰建筑工程有限公司
長春市 建筑施工 子公司 有限責任
陳繼忠
吉林亞泰物業(yè)管理有限公司
長春市 房產(chǎn)物業(yè)管理 子公司 有限責任
陳繼忠
吉林亞泰超市有限公司
長春市 商品零售 子公司 有限責任
施國琴
長春龍達賓館有限公司
長春市 餐飲、娛樂服務 子公司 有限責任
施國琴
長春恒大裝飾工程有限公司
長春市 室內外裝修 子公司 有限責任
陳繼忠
吉林龍達康樂宮有限公司
長春市 戲水、桑拿 子公司 有限責任
施國琴
吉林亞泰參茸貿易有限公司
長春市 人參、鹿茸、柜臺出租 子公司 有限責任
施國琴
吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司
長春市 水泥生產(chǎn)、銷售 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰三川塑編有限責任公司
遼源市 編織袋、集裝袋 子公司 有限責任
宋尚龍
長春亞泰熱力有限責任公司
長春市 供熱、供氣 子公司 有限責任
宋尚龍
吉林亞泰制藥股份有限公司
九臺市 中、西藥高科技產(chǎn)品 子公司 股份有限
宋尚龍
吉林亞泰集團水泥銷售有限公司
長春市 水泥、水泥制品銷售 子公司 有限責任
張寶謙
吉林亞泰飯店有限公司
長春市 餐飲、飲食服務 子公司 有限責任
施國琴
吉林亞泰商品混凝土有限公司
長春市 商品混凝土生產(chǎn)、銷售 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰華氏醫(yī)藥有限公司
長春市 西藥制劑、中成藥 子公司 有限責任
劉曉峰
吉林亞泰明城水泥有限公司
磐石市 水泥生產(chǎn)、銷售 子公司 有限責任
徐德復
吉林亞泰環(huán)境工程有限公司
長春市 環(huán)境工程、園林設計 子公司 有限責任
孟憲志
北京亞泰飯店有限公司
北京市 餐飲、飲食服務 子公司 有限責任
施國琴
沈陽東宇房產(chǎn)開發(fā)有限公司
沈陽市 房屋開發(fā)、租賃 子公司 有限責任
劉樹森
吉林大藥房藥業(yè)股份有限公司
長春市 中西成藥、生化藥品 子公司 股份有限
劉曉峰
吉林亞泰明星制藥有限公司
長春市 藥品生產(chǎn)、參茸加工 子公司 有限責任
劉曉峰
雙鴨山亞泰煤業(yè)有限公司
雙鴨山市 煤炭開采及銷售 子公司 有限責任
張國棟
黑龍江雙泰煤業(yè)有限公司
雙鴨山市 煤炭開采及銷售 子公司 有限責任
馬紹民
哈爾濱亞泰水泥有限責任公司
哈爾濱市 水泥制品制造 子公司 有限責任
張國棟
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司
哈爾濱市 水泥及水泥制品制造 子公司 有限責任
張國棟
吉林龍?zhí)端嘤邢薰?nbsp;
吉林市 水泥及水泥制品制造 子公司 有限責任
張玉
2) 存在控制關系的關聯(lián)方注冊資本及其變化
公司名稱
年初數(shù) 本年增加 本年減少
期末數(shù)
吉林亞泰水泥有限公司
931,630,000
931,630,000
吉林亞泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
400,000,000
400,000,000
吉林亞泰建筑工程有限公司
55,000,000
55,000,000
吉林亞泰物業(yè)管理有限公司
8,000,000
8,000,000
吉林亞泰超市有限公司
27,900,000
27,900,000
長春龍達賓館有限公司
23,500,000
23,500,000
長春恒大裝飾工程有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林龍達康樂宮有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亞泰參茸貿易有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司
12,400,000
12,400,000
吉林亞泰三川塑編有限責任公司
40,100,000
40,100,000
長春亞泰熱力有限責任公司
239,000,000
239,000,000
吉林亞泰制藥股份有限公司
83,150,448
83,150,448
吉林亞泰高科技發(fā)展有限公司
2,000,000 2,000,000
吉林亞泰集團水泥銷售有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亞泰飯店有限公司
5,700,000
5,700,000
吉林亞泰商品混凝土有限公司
25,000,000
25,000,000
吉林亞泰華氏醫(yī)藥有限公司
10,000,000
10,000,000
吉林亞泰明城水泥有限公司
395,320,000
395,320,000
吉林亞泰旅行社有限公司
100,000 100,000
吉林亞泰環(huán)境工程有限公司
1,000,000
1,000,000
北京亞泰飯店有限公司
1,000,000
1,000,000
沈陽東宇房產(chǎn)開發(fā)有限公司
302,515,399.47
302,515,399.47
吉林大藥房藥業(yè)股份有限公司
34,797,194 23,980,000
58,777,194
吉林亞泰明星制藥有限公司
20,000,000
20,000,000
雙鴨山亞泰煤業(yè)有限公司
53,000,000
53,000,000
黑龍江雙泰煤業(yè)有限公司
10,000,000
10,000,000
哈爾濱亞泰水泥有限責任公司
5,000,000
5,000,000
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司
300,000,000
300,000,000
吉林龍?zhí)端嘤邢薰?nbsp;
58,000,000
58,000,000
3) 存在控制關系的關聯(lián)方所持股份或權益及其變化
年初數(shù) 本年增加 本年減少
期末數(shù)
公司名稱
金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額
比例%
吉林亞泰水泥有限公司
931,630,000 100.00 931,630,000
100.00
吉林亞泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
400,000,000 100.00 400,000,000
100.00
吉林亞泰建筑工程有限公司
55,000,000 100.00 55,000,000
100.00
吉林亞泰物業(yè)管理有限公司
8,000,000 100.00 8,000,000
100.00
吉林亞泰超市有限公司
27,900,000 100.00 27,900,000
100.00
長春龍達賓館有限公司
23,500,000 100.00 23,500,000
100.00
長春恒大裝飾工程有限公司
2,850,000 57.00 2,850,000
57.00
吉林龍達康樂宮有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亞泰參茸貿易有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司
12,400,000 100.00 12,400,000
100.00
吉林亞泰三川塑編有限責任公司
40,000,000 99.75 40,000,000
99.75
長春亞泰熱力有限責任公司
239,114,586 100.00 239,114,586
100.00
吉林亞泰制藥股份有限公司
30,291,708.21 36.43 30,291,708.21
36.43
吉林亞泰高科技發(fā)展有限公司
2,000,000 100.00 2,000,000 100.00
吉林亞泰集團水泥銷售有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亞泰飯店有限公司
5,700,000 100.00 5,700,000
100.00
吉林亞泰商品混凝土有限公司
25,000,000 100.00 25,000,000
100.00
吉林亞泰華氏醫(yī)藥有限公司
5,200,000 52.00 5,200,000
52.00
吉林亞泰明城水泥有限公司
395,320,000 100.00 395,320,000
100.00
吉林亞泰旅行社有限公司
100,000 100.00 100,000 100.00
吉林亞泰環(huán)境工程有限公司
1,000,000 100.00 1,000,000
100.00
北京亞泰飯店有限公司
1,000,000 100.00 1,000,000
100.00
吉林亞泰萬聯(lián)醫(yī)藥有限公司
10,200,000 51.00 9,200,000 46.00 1,000,000
5.00
沈陽東宇房產(chǎn)開發(fā)有限公司
153,899,082.07 51.00 153,899,082.07
51.00
吉林大藥房藥業(yè)股份有限公司
10,144,794 29.15 22,000,000 25.54 32,144,794
54.69
吉林亞泰明星制藥有限公司
15,238,000 76.19 1,397,038 6.99 16,635,038
83.18
雙鴨山亞泰煤業(yè)有限公司
53,000,000 100.00 53,000,000
100.00
黑龍江雙泰煤業(yè)有限公司
5,100,000 51.00 5,100,000
51.00
哈爾濱亞泰水泥有限責任公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司
298,470,000 99.49 298,470,000
99.49
吉林龍?zhí)端嘤邢薰?nbsp;
58,000,000 100.00 58,000,000
100.00
1、關聯(lián)方交易
1）公司與納入合并范圍的子公司及其所屬子公司之間的內部交易均已抵銷。
2）公司本期為子公司提供借款擔保如下： 單位：人民幣萬元
子公司名稱 金額 借款日 到期日
吉林亞泰水泥有限公司 4,000 2006.06.21 2007.06.08
吉林亞泰水泥有限公司 3,000 2006.06.21 2007.06.11
吉林亞泰水泥有限公司 2,700 2006.12.15 2007.06.15
吉林亞泰水泥有限公司 10,000 2006.11.10 2007.11.09
吉林亞泰水泥有限公司 3,500 2006.12.19 2007.12.05
吉林亞泰水泥有限公司 2,800 2006.12.13 2007.12.07
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.13 2007.12.12
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.28 2007.12.12
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.25 2007.12.24
吉林亞泰水泥有限公司 5,000 2006.12.28 2007.12.27
吉林亞泰水泥有限公司 4,000 2006.12.29 2007.12.28
吉林亞泰明城水泥有限公司 3,000 2006.10.17 2007.04.17
吉林亞泰明城水泥有限公司 3,000 2006.09.12 2007.09.10
吉林亞泰明城水泥有限公司 5,000 2006.11.27 2007.11.26
吉林亞泰明城水泥有限公司 2,400 2006.11.14 2007.11.13
吉林亞泰明城水泥有限公司 11,000 2006.12.15 2007.12.13
吉林亞泰明城水泥有限公司 2,000 2006.12.22 2007.12.20
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 5,000 2006.09.30 2007.09.29
亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 9,000 2006.09.27 2007.12.30
附注九、或有事項
公司為沈陽東宇集團股份有限公司在華夏銀行股份有限公司沈陽中山廣場支行的 450萬元人民幣貸款提供擔保，擔保方式為保證擔保，承擔責任方式為連帶責任，擔保期間為自貸款到期之次日起兩年。
公司為長春房地（集團）有限責任公司在中國工商銀行股份有限公司松原分行的7,000萬元人民幣貸款提供擔保，擔保方式為保證擔保，承擔責任方式為連帶責任，擔保期間為自貸款到期之次日起兩年。
除上述事項外，截止本財務報表簽發(fā)日(2007年4月11日)，公司未發(fā)生其他影響本公司財務報表閱讀和理解的重大或有事項。
附注十、資產(chǎn)負債表日后事項
1、2007年2 月1 日，公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會《關于東北證券有限責任公司增資擴股的批復》（證監(jiān)機構字[2007]38號），中國證券監(jiān)督管理委員會正式批準東北證券有限責任公司（以下簡稱“東北證券”）的增資擴股方案，即本公司以持有的東北證券2 億元次級債轉為對東北證券的出資，出資額為2 億元。增資完成后，東北證券的注冊資本將由101,022.25萬元增至121,022.25萬元，公司持有東北證券的股權比例由增資前的20.01%增至42.62%，成為東北證券的第一大股東。
2、如附注六之22所述，公司一年內到期的長期負債中13,000萬元系以持有的東北證券有限責任公司17,000萬元股權質押取得。2007年3 月28 日,上述股權已全部解除質押。
除上述事項外，截止本財務報表簽發(fā)日(2007年4月11日)，公司未發(fā)生影響本公司財務報表閱讀和理解的重大資產(chǎn)負債表日后事項。
附注十一、凈資產(chǎn)收益率、每股收益和非經(jīng)常性損益
1、凈資產(chǎn)收益率和每股收益
凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益（元/股）
報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
主營業(yè)務利潤 22.62 23.14 0.489 0.600
營業(yè)利潤 -1.18 -1.21 -0.025 -0.031
凈利潤 4.73 4.84 0.102 0.126
扣除非經(jīng)常性 4.26 4.35 0.092 0.113
損益后的凈利潤
2、2006年度非經(jīng)常性損益項目及相關金額如下：
項 目 扣除所得稅后金額
營業(yè)外收支凈額 -14,778,355.63
股權轉讓損益 -5,201,606.77
財政補貼收入 3,651,500.00
補貼收入 28,310,000.00
合 計 11,981,537.60
十一、備查文件目錄
一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。
二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
三、報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長：宋尚龍
吉林亞泰（集團）股份有限公司
董 事 會
二ΟΟ七年四月十三日
資產(chǎn)負債表
2006年12月31日
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
合并 母公司
資產(chǎn) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 442,724,595.78 356,384,153.35 59,453,913.78 160,793,666.34
短期投資
應收票據(jù) 11,409,619.91 5,120,128.00
應收股利
應收利息
應收賬款 357,074,353.71 402,050,311.56 427,127.72 593,627.72
其他應收款 614,603,099.27 638,228,281.97 2,650,674,199.08 2,117,823,385.36
預付賬款 603,117,534.08 353,721,777.55 227,774,392.26 27,738,119.00
應收補貼款
存貨 1,488,401,396.38 1,526,084,665.93
待攤費用 8,492,421.84 5,230,538.28
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 3,525,823,020.97 3,286,819,856.64 2,938,329,632.84 2,306,948,798.42
長期投資：
長期股權投資 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
長期債權投資
長期投資合計 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
其中：合并價差
股權投資差額 68,610,778.39 43,428,298.84 68,610,778.39 43,428,298.84
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價 5,881,337,246.10 4,208,119,058.74 78,720,359.64 73,773,378.45
減：累計折舊 1,508,443,564.99 962,799,386.13 20,533,979.12 18,396,833.08
固定資產(chǎn)凈值 4,372,893,681.11 3,245,319,672.61 58,186,380.52 55,376,545.37
減：固定資產(chǎn)減值準備 41,472,924.76 58,276,848.36
固定資產(chǎn)凈額 4,331,420,756.35 3,187,042,824.25 58,186,380.52 55,376,545.37
工程物資 95,473,696.29 90,134,183.50
在建工程 660,339,816.16 478,881,568.46
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計 5,087,234,268.80 3,756,058,576.21 58,186,380.52 55,376,545.37
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 208,203,995.63 130,288,614.40
長期待攤費用 950,974.44 1,904,307.72
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 209,154,970.07 132,192,922.12
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
資產(chǎn)負債表（續(xù)）
2006年12月31日
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
合并 母公司
負債和股東權益 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動負債：
短期借款 2,610,211,893.38 2,159,259,946.90 1,661,160,000.00 1,586,260,000.00
應付票據(jù) 664,000,000.00 538,297,403.09 382,000,000.00 336,200,000.00
應付短期債券 611,862,500.00 611,862,500.00
應付賬款 744,044,643.44 645,834,129.84 402,437.54 402,437.54
預收賬款 447,759,333.33 407,340,995.58
應付工資 9,644,010.87 2,992,278.39 595,400.19 499,635.32
應付福利費 31,908,660.10 22,583,878.19 1,432,956.13 1,347,707.57
應付股利 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97
應交稅金 -96,460,493.45 -35,024,476.81 -149,007,453.34 -116,681,203.31
其他應交款 14,886,747.99 11,286,648.82
其他應付款 803,906,372.47 464,436,558.84 998,346,825.38 347,997,918.13
預提費用 3,337,252.22 1,707,561.65
預計負債
一年內到期的長期負債 148,000,000.00 138,200,000.00 140,000,000.00 138,200,000.00
其他流動負債
遞延收益 20,429,701.96 22,983,414.70
流動負債合計 6,017,895,238.28 4,384,262,955.16 3,651,157,281.87 2,298,591,111.22
長期負債：
長期借款 641,841,098.39 548,781,165.57 227,670,000.00 267,670,000.00
應付債券
長期應付款 1,3863,472.04 10,289,002.82
專項應付款 16,110,000.00 16,110,000.00
其他長期負債
長期負債合計 671,814,570.43 575,180,168.39 227,670,000.00 267,670,000.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項
負債合計 6,689,709,808.71 4,959,443,123.55 3,878,827,281.87 2,566,261,111.22
少數(shù)股東權益 254,693,744.38 228,410,088.32
股東權益：
股本 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
減：已歸還投資
股本凈額 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
資本公積 620,542,746.07 946,010,649.88 620,542,746.07 946,010,649.88
盈余公積 213,958,314.99 201,789,701.29 213,958,314.99 201,789,701.29
其中：法定公益金 101,380,147.48 101,380,147.48
未分配利潤 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
擬分配現(xiàn)金股利
外幣報表折算差額
減：未確認投資損失
股東權益合計 2,505,737,694.01 2,390,244,237.73 2,559,404,929.51 2,440,833,421.31
負債和股東權益總計 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
利潤及利潤分配表
2006年度
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
項目 合并 母公司
本年數(shù) 上年數(shù) 本年數(shù) 上年數(shù)
一、主營業(yè)務收入 2,914,753,730.22 2,118,133,147.06
減：主營業(yè)務成本 2,287,848,228.18 1,654,143,431.00
主營業(yè)務稅金及附加 60,142,113.90 41,646,920.13
二、主營業(yè)務利潤 566,763,388.14 422,342,795.93
加：其他業(yè)務利潤 41,151,702.92 42,499,433.08
減：營業(yè)費用 162,855,764.32 136,730,063.74
管理費用 277,418,724.02 218,248,782.82 41,723,849.78 40,372,973.51
財務費用 197,179,323.22 144,609,803.11 136,486,251.75 96,813,954.84
三、營業(yè)利潤 -29,538,720.50 -34,746,420.66 -178,210,101.53 -137,186,928.35
加：投資收益 13,858,701.28 -7,594,818.24 271,244,872.48 207,454,150.31
補貼收入 141,252,621.34 86,254,421.14 5,450,000.00
營業(yè)外收入 17,559,502.02 5,560,067.33 1,209,407.23 666.56
減：營業(yè)外支出 15,533,933.98 5,299,649.40 336,040.20 306.88
四、利潤總額 127,598,170.16 44,173,600.17 99,358,137.98 70,267,581.64
減：所得稅 -19,581,991.01 -17,479,684.26 -22,327,999.03 6,856,187.77
減：少數(shù)股東損益 28,563,984.94 2,423,349.28
加：未確認投資損失
五、凈利潤 118,616,176.23 59,229,935.15 121,686,137.01 63,411,393.87
加：年初未分配利潤 405,802,456.56 359,254,800.17 456,391,640.14 405,662,525.03
其他轉入
六、可供分配的利潤 524,410,541.65 418,484,735.32 578,077,777.15 469,073,918.90
減：提取法定盈余公積 12,168,613.70 6,341,139.38 12,168,613.7 6,341,139.38
提取法定公益金 6,341,139.38 6,341,139.38
提取職工獎勵及福利基金 8,091.14
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
減：應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
補充資料
1、出售、處置部門或被投資單位
所得收益
2、自然災害發(fā)生的損失
3、會計政策變更增加利潤總額
4、會計估計變更增加利潤總額
5、債務重組損失
6、其他
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
現(xiàn)金流量表
2006年度
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
項目 合并 母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 2,723,472,774.54
收到的稅費返還 43,732,834.58
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 64,402,990.54 1,316,220,756.58
現(xiàn)金流入小計 2,831,608,599.66 1,316,220,756.58
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 2,000,489,137.31
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 233,264,499.46 11,963,870.66
支付的各項稅費 246,240,265.83 11,344,316.91
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 315,117,827.01 1,298,322,228.63
現(xiàn)金流出小計 2,795,111,729.61 1,321,630,416.20
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 36,496,870.05 -5,409,659.62
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金 6,291,016.89 36,072,000.00
其中：出售子公司收到的現(xiàn)金
取得投資收益所收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的 19,924,884.55 1,129,223.00
現(xiàn)金
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計 26,215,901.44 37,201,223.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的 417,290,080.20 109,099,971.96
現(xiàn)金
投資所支付的現(xiàn)金 350,179,547.97 529,508,173.82
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計 767,469,628.17 638,608,145.78
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -741,253,726.73 -601,406,922.78
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資所收到的現(xiàn)金 1,980,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東權益性投資收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 3,248,160,000.00 1,921,160,000.00
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 597,000,000.00 596,700,000.00
現(xiàn)金流入小計 3,847,140,000.00 2,517,860,000.00
償還債務所支付的現(xiàn)金 2,849,715,426.32 1,884,460,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 202,501,659.62 124,097,555.21
其中：支付少數(shù)股東的股利
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 3,825,614.95 3,825,614.95
其中：子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計 3,056,042,700.89 2,012,383,170.16
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 791,097,299.11 505,476,829.84
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 86,340,442.43 -101,339,752.56
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
現(xiàn)金流量表（續(xù)）
2006年度
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：人民幣元
補充資料 合并 母公司
1、將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 118,616,176.23 121,686,137.01
加：少數(shù)股東損益 28,563,984.94
減：未確認的投資損失
加：計提的資產(chǎn)減值準備 -2,108,278.30 11,887,380.09
固定資產(chǎn)折舊 212,444,852.00 4,808,461.65
無形資產(chǎn)攤銷 8,851,389.44
長期待攤費用攤銷 953,333.28
待攤費用減少 -3,261,883.56
預提費用增加 1,629,690.57
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 -11,547,498.63 -873,367.03
固定資產(chǎn)報廢損失
財務費用 197,762,612.56 124,097,555.21
投資損失 -13,858,701.28 -271,244,872.48
遞延稅款貸項
存貨的減少 -181,352,780.63
經(jīng)營性應收項目的減少 -155,107,686.11 -659,774,624.72
經(jīng)營性應付項目的增加 -165,088,340.46 664,003,670.65
其他
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 36,496,870.05 -5,409,659.62
2．不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：
現(xiàn)金的期末余額 442,724,595.78 59,453,913.78
減：現(xiàn)金的期初余額 356,384,153.35 160,793,666.34
加：現(xiàn)金等價物的期末余額
減：現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 86,340,442.43 -101,339,752.56
單位負責人：宋尚龍 財務負責人：劉樹森 編制人：張玉
股東權益增減變動表
編制單位:吉林亞泰（集團）股份有限公司 金額單位：人民幣（元）
項目 行次 2006年度 2005年度
一、股本：
年初余額 1 836,641,430.00 557,760,953.00
本年增加數(shù) 2 322,353,275.00 278,880,477.00
其中：資本公積轉入 3 322,353,275.00 278,880,477.00
盈余公積轉入 4
利潤分配轉入 5
新增資本（或股本） 6
本年減少數(shù) 10
年末余額 15 1,158,994,705.00 836,641,430.00
二、資本公積：
年初余額 16 946,010,649.88 1,222,257,223.42
本年增加數(shù) 17 710,986.14 2,633,903.46
其中：資本（或股本）溢價 18
接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備 19
按受現(xiàn)金捐贈 20
股權投資準備 21 710,986.14 2,633,903.46
撥款轉入 22
外幣資本折算差額 23
其他資本公積 30
本年減少數(shù) 40 326,178,889.95 278,880,477.00
其中：轉增資本（或股本） 41 322,353,275.00 278,880,477.00
年末余額 45 620,542,746.07 946,010,649.88
三、法定和任意盈余公積：
年初余額 46 100,409,553.81 94,068,414.43
本年增加數(shù) 47 113,548,761.18 6,341,139.38
其中：從凈利潤中提取數(shù) 48 12,168,613.70 6,341,139.38
其中：法定盈余公積 49 12,168,613.70 6,341,139.38
任意盈余公積 50
儲備基金 51
企業(yè)發(fā)展基金 52
法定公益金轉入數(shù) 53
本年減少數(shù) 54
其中：彌補虧損 55
轉增資本（或股本） 56
分派現(xiàn)金股利或利潤 57
分派股票股利 58
年末余額 62 213,958,314.99 100,409,553.81
其中：法定盈余公積 63 213,958,314.99 100,409,553.81
儲備基金 64
企業(yè)發(fā)展基金 65
四、法定公益金：
年初余額 66 101,380,147.48 95,039,008.10
本年增加數(shù) 67 6,341,139.38
其中：從凈利潤中提取數(shù) 68 6,341,139.38
本年減少數(shù) 70 101,380,147.48
其中：集體福利支出 71
年末余額 75 101,380,147.48
五、未分配利潤
年初未分配利潤 76 405,802,456.56 359,254,800.17
本年凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 77 118,616,176.23 59,229,935.15
本年利潤分配 78 12,176,704.84 12,682,278.76
年末未分配利潤（未彌補虧損以“－”號填列） 80 512,241,927.95 405,802,456.56
*所附附注為本會計報表重要組成部分
公司負責人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：張玉
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新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表的審閱報告
中準會計師事務所有限公司
ZhongZhun Certified Public Accountants___
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審 閱 報 告
吉林亞泰（集團）股份有限公司全體股東：
我們審閱了后附的吉林亞泰（集團）股份有限公司新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表（以下簡稱股東權益差異調節(jié)表）及編制說明。按照《企業(yè)會計準則第38 號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》和中國證券監(jiān)督管理委員會《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知》（證監(jiān)發(fā)[2006]136號，以下簡稱通知）的有關規(guī)定編制股東權益差異調節(jié)表是吉林亞泰（集團）股份有限公司管理層的責任。我們的責任是在實施審閱程序的基礎上對股東權益差異調節(jié)表出具審閱報告。
我們參照《中國注冊會計師審閱準則第2101號–財務報表審閱》的規(guī)定執(zhí)行了審閱程序。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對股東權益差異調節(jié)表是否不存在重大錯報獲取有限保證。審閱主要限于詢問公司有關人員和對股東權益差異調節(jié)表數(shù)據(jù)實施分析程序，提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而不發(fā)表審計意見。
根據(jù)我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信股東權益差異調節(jié)表沒有按照《企業(yè)會計準則第38號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》和通知的有關規(guī)定編制。
中準會計師事務所 中國注冊會計師：劉昆
有限公司 中國注冊會計師：王立國
中國北京 二零零七年四月十一日
重要提示：
本公司于2007年1月1日起開始執(zhí)行財政部于2006年頒布的《企業(yè)會計準則》（以下簡稱“新會計準則”），目前本公司正在評價執(zhí)行新會計準則對本公司財務狀況，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量所產(chǎn)生的影響，在對其進行慎重考慮或參照財政部對新會計準則的進一步講解之后，本公司在編制2007年度財務報告時可能對編制“新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表”（以下簡稱“差異調節(jié)表”）時所采用相關會計政策或重要認定進行調整，從而可能導致差異調節(jié)表中列報的2007年1月1日股東權益（新會計準則）與2007年度財務報告中列報的相應數(shù)據(jù)之間存在差異。
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表
編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 貨幣單位：人民幣元
編號 項目名稱 金額
2006年12月31日股東權益（現(xiàn)行會計準則） 2,505,737,694.01
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)
3 因預計資產(chǎn)棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的辭退補償
5 股份支付
6 符合預計負債確認條件的重組義務
7 企業(yè)合并
其中：同一控制下企業(yè)合并商譽的賬面價值
根據(jù)新準則計提的商譽減值準備
8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)以
及可供出售金融資產(chǎn)
9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
10 金融工具分拆增加的權益
11 衍生金融工具
12 所得稅 50,469,758.94
13 少數(shù)股東權益 254,693,744.38
14 其他
公司法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：張玉
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表附注
吉林亞泰（集團）股份有限公司
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表編制說明
一、編制目的
吉林亞泰（集團）股份有限公司（以下簡稱“亞泰集團”）于2007年1月1日起開始執(zhí)行新會計準則。為分析并披露執(zhí)行新會計準則對上市公司股東權益的影響，中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知》（證監(jiān)發(fā)[2006]136號，以下簡稱通知），要求上市公司按照《企業(yè)會計準則第38號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》的規(guī)定，在2006年度財務報告的“補充資料”部分編制新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表（以下簡稱股東權益差異調節(jié)表），披露股東權益的變化情況和重大差異的調節(jié)過程。
二、編制基礎
亞泰集團以2007年1月1日為新會計準則首次執(zhí)行日，根據(jù)《企業(yè)會計準則第38號–首次執(zhí)行企業(yè)會計準則》規(guī)定，結合公司的自身特點和具體情況，以2006年度合并財務報表為基礎，并依據(jù)重要性原則編制股東權益差異調節(jié)表。
三、調節(jié)事項說明
1、所得稅
按照新會計準則，所得稅核算應采用資產(chǎn)負債表債務法，在2007年1月1日，對資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎不同形成的暫時性差異，應當按照相關條件確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債，并將影響金額調整留存收益，導致增加股東權益50,469,758.94元，其中歸屬于母公司股東權益為48,369,549.14元，歸屬于少數(shù)股東權益為2,100,209.80 元。
2、少數(shù)股東權益
按照新會計準則，少數(shù)股東權益應在合并資產(chǎn)負債表中股東權益項目以“少數(shù)股東權益”列示，導致增加股東權益254,693,744.38元。
